安宁市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告
安宁市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）的报告
——2026年3月11日在安宁市第七届人民代表大会第五次会议上
安宁市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将安宁市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）提请市七届人大五次会议审查，并请各位政协委员及列席人员提出意见。
一、2025年地方财政预算执行情况
2025年是“十四五”规划收官之年，“十五五”规划谋篇布局之年，面对经济转型升级攻坚与政策红利释放并存的发展新阶段，在市委领导下，在市人大、市政协的监督指导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，紧紧围绕中央、省、市经济工作会议部署要求，牢牢把握稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，落实更加积极的财政政策，聚力增收节支，深化零基预算改革，保障基本民生和重点领域支出，统筹盘活财政存量资源，切实兜牢兜实“三保”底线，稳步推动债务风险化解，国资国企管理水平提质增效，全市预算执行平稳有序、实现收支平衡，为推动安宁市经济社会发展行稳致远提供财政保障。
（一）一般公共预算执行情况
地方一般公共预算收入475,923万元，完成调整预算数的100.1%，同比下降1.4%。其中：税收收入完成388,485万元，占地方一般公共预算收入的81.6%，分税种完成情况：增值税160,338万元、企业所得税20,659万元、个人所得税6,453万元、资源税37,778万元、城市维护建设税58,191万元、房产税22,395万元、印花税12,553万元、城镇土地使用税23,606万元、土地增值税4,692万元、车船税2,846万元、耕地占用税16,682万元、契税19,418万元、烟叶税1,007万元、环境保护税1,761万元、其他税收收入106万元；非税收入完成87,438万元，占地方一般公共预算收入的18.4%，分项目完成情况：专项收入67,462万元、行政事业性收费收入6,510万元、罚没收入6,479万元、国有资源（资产）有偿使用收入5,154万元、政府住房基金收入771万元、其他收入1,062万元。
地方一般公共预算支出466,164万元，完成调整预算数的99.8%，同比下降15.8%。其中：一般公共服务支出39,817万元、国防支出631万元、公共安全支出26,269万元、教育支出92,227万元、科学技术支出1,060万元、文化旅游体育与传媒支出2,826万元、社会保障和就业支出59,650万元、卫生健康支出39,077万元、节能环保支出2,509万元、城乡社区支出55,153万元、农林水支出36,691万元、交通运输支出38,264万元、资源勘探信息等支出8,675万元、商业服务业等支出2,601万元、自然资源海洋气象等支出1,857万元、住房保障支出18,707万元、粮油物资储备支出972万元、灾害防治及应急管理支出3,330万元、债务付息及发行费用支出35,848万元。
平衡情况：地方一般公共预算收入475,923万元，上级补助154,520万元，上年结转36,694万元，动用预算稳定调节基金2,658万元，调入资金17,003万元（其中：从国有资本经营预算调入3万元，从其他资金调入17,000万元），地方政府一般债务转贷收入274,600万元，收入方合计961,398万元。地方一般公共预算支出466,164万元，地方债务还本支出304,900万元（其中：本级财力偿还到期债券本金30,300万元、再融资债券支出268,300万元、新增结存债券6,300万元），上解支出117,088万元，调出资金58,592万元，补充预算稳定调节基金732万元，年终结转13,922万元，支出方合计961,398万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入37,557万元，完成调整预算数的89.9%，同比下降91.4%。其中：国有土地使用权出让收入32,759万元、彩票公益金收入166万元、城市基础设施配套费收入1,275万元、污水处理费收入3,141万元、专项债务对应项目专项收入216万元。
政府性基金预算支出128,391万元，完成调整预算数的93%，同比下降77.9%。其中：文化旅游体育与传媒支出34万元、节能环保支出9,347万元、城乡社区支出59,841万元、农林水支出1,331万元、资源勘探信息等支出10,710万元、其他支出24,703万元（其中：新增专项债券支出24,092万元）、债务付息及发行费支出22,425万元。
平衡情况：政府性基金预算收入37,557万元，上年结转8,786万元，调入资金58,592万元，地方政府专项债务转贷收入155,643万元，上级补助收入17,841万元，收入方合计278,419万元。政府性基金预算支出128,391万元，上解支出9,010万元，地方债务还本支出136,851万元（其中：本级财力偿还到期债券本金5,300万元、再融资债券支出44,600万元、隐债置换债券86,951万元），年终结转4,167万元，支出方合计278,419万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入30万元，均为上级补助。国有资本经营预算支出17万元，完成调整预算数的48.6%。
平衡情况：国有资本经营预算上级补助30万元，上年结转7万元，收入方合计37万元。国有资本经营预算支出17万元，调出资金3万元（调出到一般公共预算），年终结转17万元，支出方合计37万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
安宁市社会保险基金由昆明市统筹，所有社会保险基金年终由上级统一结算，因此社会保险基金预算执行及收支平衡情况不作反映。
上述财政收支为快报数，在完成决算审查汇总及办理上下级财政年终结算后还会有所变动，决算结果届时报市人大常委会审议。
（五）其他报告事项
（1）地方政府债务情况。我市政府债务年末余额2,002,570万元，其中：一般债券余额1,122,235万元，专项债券余额880,335万元。
（2）“三保”保障情况。按照中央、省级政策，我市2025年“三保”保障190,755万元，其中：保基本民生52,746万元，保工资130,599万元，保运转7,410万元。
（3）纳入预算管理的教育专户支出1,038万元，主要是高中、职中缴入财政专户住宿费学费相应安排的支出。
（4）纳入预算管理的单位资金支出136,375万元，其中：集中收支账户（代管户）资金支出3,531万元，主要是各单位非同级财政拨款安排的支出事项；单位自有收支账户支出132,844万元，主要是医院事业收入安排的支出事项及学校食堂收入安排的支出事项。
二、2025年落实市人大预算决议及财政工作情况
2025年，财政部门认真按照市第七届人大四次会议决议、市人大财政经济委员会的审查意见，以及审计提出的意见要求，坚持聚焦增收节支，强化财政资源和预算统筹，持续优化财政支出结构，着力保障和改善民生，坚持政府过紧日子，提高资金使用效益和政策效能，实现财政总体平稳运行。
（一）优化财政收支矩阵，筑牢高质量发展根基
面对复杂严峻的经济环境和艰巨繁重的改革发展任务，始终将确保财政平稳健康运行作为首要任务，精准发力，综合施策，着力夯实财政根基。一是坚持依法依规组织收入，强化财税联动、部门协同，深挖增收潜力，扎实做好收入动态监控，提前研判财政收支形势，做到应收尽收。二是强化财政资源和预算统筹，持续优化财政支出结构，全力保障教育、医疗、养老、就业等民生领域投入，2025年民生领域支出占一般公共预算支出比重达到79.9%，全力支持乡村振兴、基础设施建设、生态环境保护等重点工作，提高资金使用效益和政策效能，让财政资金真正惠及民生、赋能发展。三是紧盯上级政策导向和资金投向，积极配合和支持各部门争取上级资金。2025年我市共收到上级转移支付资金172,391万元（不含债券资金）。
（二）严守风险防控底线，筑牢财政稳健运行底盘
始终将防范化解重大风险摆在突出位置，增强忧患意识，树牢底线思维，确保财政运行行稳致远。一是兜牢兜实“三保”底线。牢固树立过“紧日子”思想，全力保障基本民生和重点领域支出，严格落实“三保”支出责任，坚持“三保”支出的优先地位。二是强化债务风险管理。严格按照预算安排和偿债计划，及时足额支付地方政府债券的利息及相关费用。2025年本级财力安排法定债务还本付息、平台公司债务链接、其他刚性债务等偿债资金140,737万元，争取上级置换隐债、化解拖欠企业账款111,043万元，坚决守住不发生债务风险底线。三是严守金融风险底线。健全央地协同、部门会商金融工作机制，深入推进打击非法集资专项行动，开展317家地方金融组织及投资公司规范整治工作，常态化管理涉非预警线索，推进重点案件涉稳风险化解，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。
（三）聚力服务发展大局，增强财政硬核支撑作用
始终将服务全市中心工作、推动高质量发展作为财税工作的出发点和落脚点，积极发挥财税政策引导和资金保障作用。一是持续推进减税降费、增值税留抵退税政策落实，全年累计办理增值税留抵退税13,884万元，真金白银助力企业减负。二是金融助力企业纾困发展。市财政局依托金融驿站常态化开展政银企对接会，协同相关部门严格落实支持小微企业及房地产融资协调机制，推动金融支持清理拖欠企业账款工作，2025年全市重点企业重点项目获得融资1,025,858万元。三是全力支持乡村振兴战略。完成2025年第二批农村公益事业项目申报工作，累计争取2025年农村综合改革转移支付资金839万元，支持5个街道10个村委会的17个村小组基础设施建设。成功申报2026年农村公益事业项目14个，争取上级补助资金1,026万元，为4个街道的21个村小组的道路、饮水管网等基础设施提供财政资金支持。
（四）强化资金监督检查，提升财政现代治理效能
始终将财会监督作为推进财政治理现代化的重要抓手，以系统思维织密监督网络、以精准举措筑牢资金监管防线。一是财会监督体系创新。严格落实好清廉云南建设“十大行动”，扛牢清廉云南建设安宁实践财政资金监管“清源行动”牵头责任。围绕省、市重点任务及措施清单，承接抓好省级六项重点任务，形成“清廉云南建设安宁实践财政资金监管‘清源行动’2025年重点任务清单”及任务分工方案，明确目标任务，细化工作措施，进一步压实责任，综合运用对账会商、联合监督、提醒督办等方式，扎实推进7大领域专项整治，保障财政资金安全运行。二是以财会监督赋能专项整治。牵头开展2025年乡村振兴资金使用管理突出问题专项整治工作和惠民惠农“一卡通”专项整治工作，研究制定专项整治方案，梳理乡村振兴资金使用管理问题、形成问题清单，举一反三，以反馈问题为鉴，避免“就问题改问题”，推动建立、完善制度5项以堵塞管理漏洞。2025年，累计发放“一卡通”补贴资金16,465万元，惠及337417人次，涉及9个部门、40项补贴。
（五）深化财政管理改革，赋能经济高质量发展
始终将改革作为破解财政发展难题的关键一招，聚焦重点领域攻坚突破，以体制机制创新激发财政运行活力。一是持续深化零基预算改革，推动预算管理提质增效。加强预算约束和预算执行管理，规范预算调剂，严控预算追加事项。二是切实推进预算单位差旅电子凭证网上报销改革。以数字赋能推进党规党纪、公务差旅制度执行与治理创新深度融合，全面实现电子收付差旅伙食费和市内交通费，提供了便捷、透明、可追溯的渠道，便于纪检监察、审计等部门开展动态监控、穿透式监管，深化纪检监察监督与财会监督贯通协同。三是深化政府购买服务管理改革。加强政府购买服务支出管控力度，充分发挥财政部门预算管理职能，将全市所有政府购买服务项目纳入绩效运行监控范围，实现绩效全覆盖管理、全过程监督。四是落实金融机构改革任务。加强与国家金融监督管理总局安宁监管支局的联系协作，建立安宁金融工作地方协调机制、地方金融组织规范整治和监管工作机制、防范和打击非法金融活动工作机制等工作制度，为加强金融管理工作奠定了基础。五是认真履行出资人职责，强化国资监管促改革。加强对行政事业单位国有资产配置、使用、处置等事项的审核和监督管理，2025年累计处置国有资产52宗（涉及37家行政事业单位），处置国有资产7,865万元。以管资本为主加强国有资产监管，重点围绕市属国企重大投资、融资计划、资产出租、股权变更等事项进行监督管理，加强债务风险管控，着力深化国企改革，推动优化布局、规范运作，促进国有资产保值增值。
各位代表：过去的一年全市财政工作经受住了严峻的考验和挑战，这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是市委科学决策的结果，是市人大、市政协及代表委员们的监督指导、大力支持的结果，也是各部门齐心协力、团结奋斗的结果。看到成绩的同时，我们也要清醒地认识到，当前财政运行仍面临不少深层次矛盾：一是收支矛盾尖锐。地方财政收入同比减收明显，传统税源增长速度与民生保障、产业升级等刚性支出增长的“剪刀差”持续扩大。二是支出保障压力较大。因防风化债任务艰巨、上解支出增加，以及“三保”支出、民生领域保障、重点项目建设等需求较大，财政收支紧平衡特征更加明显。三是债务风险防控压力突出。债务规模大，化解时间紧，资金链维持压力大，面临平台公司债务链接、拖欠企业账款化解等多重困难，地方债务化解任务艰巨，财政可持续发展面临考验。对此问题，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。
三、2026年财政预算草案
2026年是奠定“十五五”发展基础的关键之年。立足新起点，我们要坚持“稳中求进、提质增效”总基调，要继续实施更加积极的财政政策，锚定“力度给足、发力精准、政策协同”的核心要求，统筹生财、聚财、用财之道，加快建设“五个财政”，统筹推动财政可持续发展，为“十五五”时期财政高质量发展开好局、起好步。根据上年度预算执行情况和本年度我市经济社会发展目标，紧紧围绕市委、市政府工作总体思路和要求，2026年主要预算安排建议如下：
（一）2026年财政收支预算情况
1.一般公共预算安排情况
2026年全市地方一般公共预算收入在上年完成基础上同口径增长3%为490,200万元，因我市财政体制于2025年底到期，按照新口径折算后预计为451,964万元（因上级对安宁的财政体制尚未明确，待明确后另行调整）。地方一般公共预算支出安排459,663万元。
平衡情况：2026年全市地方一般公共预算收入451,964万元，上级补助130,523万元，从政府性基金预算调入资金26,000万元，再融资债券收入359,890万元，上年结转13,922万元，收入方合计982,299万元。地方一般公共预算支出459,663万元，上解支出121,176万元，债务还本支出401,460万元（其中：本级财力偿还到期债券本金41,570万元，再融资债券支出359,890万元），支出方合计982,299万元。收支平衡。
2.政府性基金预算安排情况
2026年我市政府性基金预算收入安排220,800万元，政府性基金预算支出安排182,631万元。
平衡情况：2026年全市政府性基金预算收入220,800万元，再融资债券收入4,000万元，上年结转4,167万元，收入方合计228,967万元。政府性基金预算支出182,631万元，调出到一般公共预算26,000万元，上解支出16,136万元，债务还本支出4,200万元（其中：本级财力偿还到期债券本金200万元，再融资债券支出4,000万元），支出方合计228,967万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算安排情况
2026年国有资本经营预算收入31万元均为上级补助，国有资本经营预算支出安排48万元。
平衡情况：全市国有资本经营预算上级补助31万元，上年结转17万元，收入方合计48万元。国有资本经营预算支出48万元。收支平衡。
4.社保基金预算安排情况
社会保险基金预算统一由昆明市级编制，安排情况由昆明市政府向昆明市人大说明。
5.其他报告事项
（1）“三保”预算安排情况。兜牢兜实“三保”底线，按照中央、省级保障政策，安宁市“三保”支出预算安排204,710万元，其中：保基本民生64,930万元，保工资131,749万元，保运转8,031万元。
（2）纳入预算管理的教育专户预算编制情况。上年结转539万元，本年预算1,142万元。
（3）纳入预算管理的单位资金预算编制情况。单位资金上年结转7,872万元，其中：集中收支账户（代管户）资金结转2,114万元，单位自有收支账户结转5,758万元；本年预算314,440万元，其中：集中收支账户（代管户）资金预算1,138万元，单位自有收支账户预算313,302万元。
（二）2026年财政保障重点
1.保障和改善民生支出，安排教育支出92,768万元、社会保障和就业支出70,443万元、医疗卫生健康支出41,883万元、农林水支出43,782万元、公共安全支出26,879万元等。
2.债务偿还支出，本级财力安排偿还法定债务还本付息102,410万元、平台公司化债资金33,000万元、棚户区改造升级统贷项目国开行贷款本息等其他刚性债务23,232万元、630化债专项资金15,000万元、PPP支出责任专项资金9,000万元。
3.促进发展重点支出，本级财力安排征地拆迁35,000万元、规税费及土地报批22,000万元、重点工程资金29,000万元、鲁资村减灾建设易地搬迁专项资金6,000万元、产业发展资金2,000万元、高质量发展稳增长专项经费1,391万元、项目前期及规划费1,200万元、招商引资专项经费300万元。
4.统筹城乡发展支出，本级财力安排污水处理费3,700万元、农村危房贴息190万元、农业发展资金3,000万元、失地农民生活补助1,771万元、公交补贴1,400万元、村组干部岗位补贴12,228万元、安排城维费及城乡环境卫生经费10,155万元。
5.化解历史遗留问题支出，本级财力安排化解历史遗留问题专项资金8,000万元。
6.突发事件处理及应急支出，本级财力安排预备费5,500万元。
按照《中华人民共和国预算法》规定，在2026年预算年度开始后至市人民代表大会批准预算前，为保证各部门正常履职所需，市级财政将上年结转和刚性支出下达各单位。
四、2026年财政主要工作任务和措施
（一）精准培植财源，筑牢财政根基
一是大力推动财源建设。提前谋划，加强向上对接，在省对滇中新一轮的财政体制中积极争取有利政策，紧紧围绕全年财政收入目标任务，把聚财增收作为第一要务，加强和税务部门、自然资源部门的对接，持续加强重点税源管理，深入挖掘潜在税源，夯实高质量发展的财力基础。二是深挖国有资源资产潜力。树牢“大国资”理念，全面清理、摸排、盘活拥有的资源资产资金，做好确认、确权、确值，推动“三资”转化，带动扩大有效投资。三是强化非税收入征管。加强与执收单位及银行联系，拓宽非税收入上缴渠道，满足群众多样支付需求，同时继续加大全市非税收入情况的监督，并按相关规定对各非税收入执收单位进行监督催缴。
（二）优化支出结构，厚植发展后劲
一是持续加大民生投入。推动政策向民生聚焦、财力向民生倾斜、服务向民生覆盖，推进普惠性、基础性、兜底性民生建设，加强困难群众基本生活保障，健全公共卫生服务体系，织密扎牢社会保障网，推动教育资源扩优提质，保障民生福祉，增进群众获得感。二是优化财政支出结构。在保障民生的前提下，聚焦“服务大局”，科学合理统筹财政资源，集中财力保障发展重大战略任务，完善财政资金支持产业发展机制，支持重点领域高质量发展，坚持项目化、产业化、市场化和高质量导向，切实提升财政资金投向精准度、使用集中度、效益发挥度，充分发挥财政资金“乘数”效应。三是坚持“过紧日子”思想。“好钢用在刀刃上”，把有限的财政资金用出最大效益，坚决压减非刚性、非重点支出，坚持党政机关过紧日子。
（三）深化财政改革，提升管理效能
一是全面深化财政体制改革。健全“集中财力办大事”支出保障机制，完善和创新财政投入方式，完善预算管理体系，强化预算绩效管理，加强事前审核、事中监控、事后问效的闭环管理提质增效。二是深化零基预算改革。打破支出固化格局，建立重点保障事项清单，加强基本支出标准化动态管理，严格落实党政机关厉行节约反对浪费条例和过紧日子要求，评估过紧日子落实情况并与预算挂钩。三是进一步推进国库集中支付改革。完善国库集中支付手续与流程的全链条监督管理，严格落实省财政厅的要求，持续压减实拨资金规模，除特殊涉密事项外，全面实现国库集中支付全覆盖。四是进一步深化国资国企改革。完善内部监督机制体制，建立健全权责清单制度，厘清权责边界，充分激发企业内生动力与市场活力。优化国有资本布局，加快推动市属企业加快市场化、实体化转型，切实增强市场化运营能力与抗风险能力，强化债务风险管控。着力提升市属国有企业规模优势、经营效益和核心竞争力，有效盘活闲置资源资产，多措并举推动国资国企降本增效。
（四）强化政策落实，严守风险底线
一是兜牢“三保”底线。在预算编制、预算执行和库款拨付等方面坚持“三保”的优先地位，积极筹措、统筹资金做好“三保”资金保障和民生政策落实工作。强化“三保”执行监测，加强监控管理、科学测算与精准调度，兜牢兜实“三保”底线，确保不发生“三保”风险事件。二是守住债务红线。加强政府债务“借、用、管、还”全生命周期管理。高位统筹政府性债务和国企平台公司债务，做好全口径债务监测、分类管理和研判分析，通过展期、置换等方式，顺利完成债务链接，确保不发生系统性、区域性债务风险。三是坚决防范金融风险。直面金融领域存在的风险隐患，按照防风险、强监管、促发展的工作主线，贯彻落实切实防范和打击非法金融活动工作要求及任务清单，推进防范打击非法金融活动常态化、制度化。
（五）聚焦资金监管，强化监督实效
一是以清廉云南建设为引领，扛牢清廉云南建设安宁实践财政资金监管“清源行动”牵头责任，发挥好联动机制作用，督促相关部门强化问题线索查找，深化实化整治工作。二是把握时间节点和工作节奏，将财政资金监管“清源行动”与加强财会监督工作统筹谋划，一体推进，健全“日常监管+集中整治+随机抽查”相结合的模式，切实做好问题查找、整改落实、情况上报、建章立制等工作。三是坚持“查、改、建一体推进”，针对暴露出来的突出问题和普遍性问题，强化源头治理，反思管理漏洞，健全长效机制，切实提高财政资金管理水平，严肃财经纪律，促进财政资金使用提质增效。
各位代表，使命催人奋进，责任重于泰山。新的一年，我们将在市委领导下，自觉接受市人大、市政协的监督和支持，以高度的责任感和使命感落实好本次会议确定的目标任务。以本次会议为新起点，凝心聚力、真抓实干、锐意进取、攻坚克难，全力以赴做好增收节支、提质增效、防风险保稳定等各项工作，奋力开创财政工作新局面，为谱写安宁市域发展新篇章贡献财政力量！
以上报告，请予审查。
安宁市第七届人民代表大会第五次会议关于安宁市2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算的决议
安宁市2026年政府预算公开需要说明的事项
安宁市2026年政府预算公开表格
