普渡河黄塘拦河闸工程审计发现问题 整改情况报告
一、项目简介
黄塘拦河闸工程所在流域为普渡河螳螂川安宁段，位于安宁市连然街道办黄塘村西侧。主要建设内容为拆除原滚水坝，在原滚水坝上游约50m处的顺直且河势相对稳定河段新建拦河闸，并延伸原引水渠道直新建拦河闸，保证下游农田的灌溉。本工程为新建拦河水闸工程，工程任务以下游安宁市金方街道办3个村委会2500亩的农业灌溉为主，兼顾上游西山区境内500亩经济作物的防洪保护功能。
2016年2月26日，普渡河黄塘拦河闸工程由昆明市水务局、发改局立项建设，以“昆水复〔2016〕4号文”下达了初步设计批复，工程批复资金为757.84万元，其中工程部分投资649.71万元，移民及环境部分投资108.13万元。黄塘拦河闸设计洪水标准为20年一遇，校核洪水标准为50年一遇。设计流量 164m3/s，校核流量 197m3/s，工程等别为Ⅲ等，工程规模为中型，主要建筑物级别为3级，次要建筑物级别为4级，临时建筑物级别为5级。
昆明市人民政府于2016年2月16日召开了“普渡河黄塘拦河闸实施方案专题研究会”，会议明确同意该项目按防汛应急抢险工程依法依规组织实施，2016年3月11日，安宁市五届政府第55次常务会议决定普渡河黄塘拦河闸工程由安宁市水务局直接委托施工。2016年4月20日，安宁市河道治理工程建设管理局与施工单位云南景顺建设工程有限公司签订了《施工合同》，与监理单位云南润滇工程技术咨询有限公司签订了《监理合同》，与昆明华之禹水利水电工程检测有限公司签订了《质量检测合同》。
普渡河黄塘拦河闸工程于2016年4月20日开工， 2016年11月7日完工。2019年7月29日，项目经建设单位、监理单位、施工单位和工程质量监督机构共同完成了单位工程验收，验收结果为合格。工程共完成投资781.56万元，占概算投资的103.13%。
二、项目审计情况
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条、《云南省政府投资建设项目审计办法》（云南省人民政府令第213号）的规定和安宁市人民政府的安排，安宁市审计局派出审计组，自2019年8月25日至2019年11月30日，对安宁市水务局（安宁市河道治理工程建设管理局）负责的安宁市普渡河黄塘拦河闸工程项目进行了竣工决算审计。
审计评价为：安宁市普渡河黄塘拦河闸工程项目能够履行基本建设程序，工程管理执行了法人制、合同制、招投标制、监理制等建设管理制度；在财务管理及会计核算方面，按照《国有建设单位会计制度》、《基本建设财务规则》和《基本建设项目建设成本管理规定》等相关规定对资金单独建账核算。此外，本项目的实施，提高了河道防洪标准，消除防洪安全隐患，减少灾害损失，有利于保障当地经济的发展。
三、审计发现问题及处理意见
普渡河拦河闸建安工程报审金额5908842.94元（其中拦河闸工程5598265.13元、电力设备310577.81元）。经审计，实际完成投资5511913.04元，调整（拦河闸工程）多计396929.90元，占报审金额6.72%,调整的主要原因是：工程量多计和综合单价偏高。要求安宁市水务局（安宁市河道治理工程建设管理局）依法进行整改。
四、整改情况
根据安宁市审计局《安宁市普渡河黄塘拦河闸工程项目竣工结算审计》（安审报[2021]1号），安宁市水务局督促安宁市河道治理工程建设管理局依法采纳审计结果，按相关规定进行整改，按实际完成投资与施工单位办理结算。最终拨付拦河闸部分施工单位云南景顺建设工程有限公司全部工程款5201335.23元，比送审的5598265.13元扣减396929.90元。
下步水务局将按照本次审计意见、建议举一反三，加强对项目相关实施单位资金的管理和使用，严格遵循相关专项资金的使用范围规定。
安宁市水务局
2021年10月13日
