安宁市兴育投资开发有限公司资产、负债和损益情况审计的结果公告
安宁市兴育投资开发有限公司资产、负债和损益情况审计的结果公告
根据《中华人民共和国审计法》第二十二条规定及安宁市审计局2023年度审计项目计划安排，安宁市审计局对安宁兴育投资开发有限公司资产、负债和损益情况进行了审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况
安宁兴育投资开发有限公司，为国有独资公司，现为安宁发展投资集团有限公司全资子公司，注册资金24,300万元。公司经营范围为项目投资、开发、建设及经营管理，土地开发前期工作等。
审计结果表明，兴育公司制定了相关的内部控制制度，内部控制基本得到有效执行；公司年度资产负债表、利润表基本能够按照企业会计准则及相关的规定编制；无超标准列支“三公”经费、会议费、培训费的情况；专项资金管理基本规范。但在招投标管理、物资采购管理、工程管理等方面存在不规范的情况。
二、审计发现的主要问题
（一）在工程项目招投标管理过程中违反相关规定。
（二）未按规定采购设备。
（三）对已完工的安澜雅苑项目未进行清理，未对相关事项进行账目核对和清理。
三、审计处理情况及建议
针对上述问题，安宁市审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告。针对在工程项目招投标管理过程中违反相关规定问题，要求兴育公司健全内控制度，规范工程项目招投标管理；针对未按规定采购设备问题，要求兴育公司健全内控制度，规范单位采购管理；针对已完工的安澜雅苑项目未进行清理问题，要求兴育公司认真做好安澜雅苑项目各项清理工作，与安宁职业教育基地管委会对安澜雅苑项目进行清算，同时在合理筹集资金、有效营运资产、规范收益分配的基础上，对财政拨入安澜雅苑项目资金与市财政积极进行核对和清偿。
针对审计发现的问题，提出审计建议：一是建议兴育公司进一步加强投资管理，完善投资内控制度；二是建议兴育公司加强基本建设财务管理，基本建设财务，在项目竣工财务决算前，应当认真做好各项清理工作；三是建议兴育公司加强和规范公司内部控制管理，进一步提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展。
四、审计发现问题的整改情况
兴育公司高度重视审计发现的问题，按照要求积极整改，修订完善了相关内控制度；开展安澜雅苑项目各项清理工作，正在与安宁职业教育基地管委会对安澜雅苑项目进行清算。
