一、部门概况

　　(一)部门机构设置、编制

　　八街街道办事处，为乡镇级一级预算单位，纳入八街街道办事处2023年度部门预算编报的单位共12个。其中：其中：行政单位5个，事业单位7个。分别是：党政综合办、基层党建办、社会建设办、经济发展办、社会治安维稳综合治理办公室、文化综合服务中心、城市管理综合服务中心、为民服务中心、综合执法队、生态环境和农业农村综合服务中心、应急管理综合服务中心、社会保障综合服务中心。八街街道办事处2023年度末实有人员编制64人。其中：行政编制23人，事业编制41人;在职在编实有人员64人，其中：行政人员23人，事业人员41人。长期聘用人员80人。退休人员52人。公务用车编制5辆，实有车辆5辆。

　　(二)部门职能

　　按照上级部门的“三定”方案(定职能、定机构、定编制)精神，八街街道办事处贯彻执行党和国家的路线方针、政策以及安宁市关于街道工作方面的指示，制订具体的管理办法并组织实施;指导、搞好辖区内村(居)委会的工作，支持、帮助村(居)民委员会加强思想、组织、制度建设，向上级人民政府和有关部门及时反映居民的意见、建议和要求;抓好街道文化建设，开展文明街道、文明单位，建设活动，组织村(居)民开展经常性的文化、娱乐、体育活动;负责街道的人民调解、治安保卫工作，加强对违法青少年的帮教转化，保护老人、妇女、儿童的合法权益;协助有关部门做好辖区拥军优属、优抚安置、社会救济、殡葬改革、残疾人就业等工作;积极开展便民利民的服务和教育工作;会同有关部门做好辖区内常住和流动人口的管理及计划生育工作，完成上级政府下达的各项计划生育指标任务;协助武装部门做好辖区民兵训练和公民服兵役工作;负责在辖区开展普法教育工作，做好民事调解，开展法律咨询、服务等工作，维护村(居)民的合法权益，搞好辖区内社会管理综合治理工作;负责本辖区的城市管理工作，发动群众开展爱国卫生运动，绿化、美化、净化城市环境，协助有关部门做好环境卫生、环境保护工作;负责本辖区的综合执法工作，维护辖区的良好秩序;负责研究辖区经济发展的规划，协助有关部门抓好安全生产工作;配合有关部门做好辖区内的三防、抢险救灾、安全生产检查、(村)居民迁移等工作;承办上级政府交办的其他工作。

　　(三)部门工作完成情况

　　2023年八街街道办事处地方财政总收入完成3405万元，一般公共预算收入完成1645万元，其中：①税收收入完成1394万元。

　　分项收入完成情况如下：增值税(35%)完成498万元、企业所得税(16%)收入完成68万元、个人所得税(16%)收入完成44万元、资源税收入完成314万元、城市维护建设税收入完成92万元、房产税收入完成21万元、印花税收入完成32万元、车船税收入完成1万元、城镇土地使用税完成41万元、森林植被恢复283万元;

　　②非税收入完成251万元

　　(四)部门管理制度

　　八街街道办事处历来重视预算管理制度建设，近年陆续制定了《关于八街街道办事处建立内部预算绩效管理工作协调机制的通知》、《完善八街街道办事处预算绩效管理工作制度的通知》、《八街街道办事处预算绩效管理工作操作细则》等多个制度印发执行并成立了预算绩效管理工作机构，加强预算管理，规范预算执行，强化自身监督。

　　(五)部门资金来源及使用情况

　　2023年截至12月八街街道办事处地方财政总支出完成12655.18万元，完成预算数3681.21万元(含上级追加指标8973.97万元)的100%。

　　一般公共财政预算支出完成10888.26万元，完成预算数 3681.21万元(含上级追加指标7207.05万元)的100%。

　　政府性基金预算支出完成1585.73万元，完成已下达指标金额1585.73万元的100%。

　　国有资本经营预算支出完成0.37万元，完成已下达指标金额0.37万元的100%。

　　单位资金支出完成180.81万元，完成已下达指标金额180.81万元的100%

　　(六)政府采购情况

　　截至2023年12月，八街街道政府采购支出合计324.9万元;其中货物采购支出99002元，政府采购服务支出315万元。

　　(七)固定资产情况

　　2023年八街街道办事处固定资产期初账面原值12994.03万元，净值3420.13万元;2023年期末账面原值15582.09万元，净值5038.10万元。其中2023年新入账固定资产情况如下：

　　二、绩效目标

　　(一)部门总目标

　　部门总目标可以概括为：制定、实施和监控组织或项目的绩效目标，确保目标的实现与整体战略一致，提升组织效率，优化资源配置，实现可持续发展。其中需要做到的有以下几点：

　　制定明确的绩效目标：

　　根据组织的整体战略计划和业务计划，制定具体、可衡量的绩效目标。确保绩效目标实际可行，能够激励工作人员积极投入工作。

　　确保目标一致性：

　　确保各级绩效目标与组织整体目标保持高度一致，协调部门之间的绩效目标，避免目标冲突和重复工作。

　　实施绩效目标：

　　制定详细的实施计划，确保项目进展顺利;提供必要的资源支持和培训，帮助工作人员能力提升，实现绩效目标。

　　监控与绩效评估：

　　建立有效的监控机制，定期对绩效目标的实现情况进行跟踪评估，及时发现和解决绩效实施过程中遇到的问题和障碍，确保目标顺利实现。

　　推动持续改进：

　　总计绩效目标的经验，分项成案例，促进组织内部学习和交流。

　　通过实现以上几点，可以为项目的成功提供有力的保障，推动组织时实现长远发展目标。同时部门之间还需密切合作，确保绩效目标顺利实现，为街道创造更大的价值。

　　(二)部门项目具体计划目标

　　1.项目绩效指标完成分析，主要考核预算目标的产出指标、满意度指标、效益指标。

　　2.项目成本性分析，主要指考核项目是否有节支增效的改进措施、项目是否有规范的内控机制、项目是否达到标准的质量管理水平。

　　3.项目效率性分析，主要指考核预算项目完成的及时性、验收的有效性。

　　4.部门绩效目标实现，主要指考核项目绩效是否促进部门绩效目标的实现、项目绩效与规划和宏观政策的适应性、项目绩效体现部门职能职责及年度计划情况。

　　三、评价思路和过程

　　(一)评价思路

　　确认当年度部门整体支出的绩效目标：明确当年度街道项目整体支出的核心目标和期望成果。这涉及对街道项目规划、政策导向以及上级部门要求的深入理解，确保绩效目标与部门使命、战略规划及年度工作重点保持一致。同时，绩效目标应具有可衡量性，以便于后续的评价和监控

　　梳理部门内部管理制度及存量资源：全面梳理街道部门的内部管理制度。包括财务管理、项目管理、人力资源管理等规定和流程。这有助于识别度上的优势和不足，为优化管理提供依据。同时，对部门的存量资源进行清查，包括资金、人力、物资等，了解资源的配置情况和使用效率，为绩效评价提供数据支持。

　　分析确定当年度部门整体支出的评价重点：在确认绩效目标和梳理管理及资源的基础上，结合街道项目的实际情况和重点任务，分析确定当年部门整体支出评价重点。这些重点可能包括资金使用的合规性、项目实施的进度和质量、社会效益的实现程度等方面、通过明确评价重点。可以更有针对性地开展绩效评价工作。

　　(二)评价目的

　　通过此次评价，旨在全面分析街道项目绩效目标的实现情况，揭示资源配置的合理性及中长期规划目标完成的情况，总结项目执行中的经验教训，发现存在的问题和不足，并提出针对性的改进建议，为优化街道项目管理提供决策依据。

　　(三)评价依据

　　根据《昆明市本级部门预算绩效自评管理暂行办法》(昆财绩〔2018〕60号)和《安财发(2019)73号》关于印发安宁市2019年度预算绩效管理工作方案的通知》的要求，有以下评价依据：

　　1、项目绩效指标完成分析，主要考核预算目标的产出指标、满意度指标、效益指标。

　　2、项目成本性分析，主要指考核项目是否有节支增效的改进措施、项目是否有规范的内控机制、项目是否达到标准的质量管理水平。

　　3、项目效率性分析，主要指考核预算项目完成的及时性、验收的有效性。

　　4、部门绩效目标实现，主要指考核项目绩效是否促进部门绩效目标的实现、项目绩效与规划和宏观政策的适应性、项目绩效体现部门职能职责及年度计划情况。

　　(四)评价对象及评价时段

　　八街街道办事处2023年整体支出绩效自评对象为：安宁市人民政府批复的八街街道办事处年初预算项目。

　　评价时段为：2023年1月1日—2023年12月31日

　　四、评价结论和绩效分析

　　(一)评价结论

　　1.评价结论

　　按照上级部门预算编制相关要求，八街街道办事处按时完成预算一上项目库、部门整体绩效目标报送工作。预算编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化，按要求严格预算执行管理;及时足额将非税收入缴入财政国库;严格执行“三公”经费预算，按要求及时公开预算、决算等信息;按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数据真实、准确、全面;内部控制制度健全完整并执行良好。

　　八街街道办事处2023年部门预算执行过程中，所有支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，正常保障了人员工资、机构运转，为街道开展日常工作提供了良好基石。所以，2023年八街街道办事处整体绩效自评为“良好”。

　　2.主要绩效

　　(二)具体绩效分析

　　2022年八街街道办事处执行预算过程中，基本支出严格按部门预算均衡执行，机关厉行节约，严格实行会议、公务接待和出差审批制度，会议费、车辆运行费用和公务接待经费明显下降。项目资金管理严格执行财政专项资金使用管理规定，做到了专款专用，及时保障了项目实施顺利推进。认真落实科学监管理念，严格管理，确保了财政资金专款专用，切实提高了资金使用效益。具体工作中，一方面加强财政资金支出约束，严格执行各项财务制度规定，另一方面严格按照政府招标采购程序和规定，积极稳妥地组织办公设备、办公用品的采购。八街街道办事处部门预算支出主要保障：

　　1、保人员工资。保障八街街道在职在编职工和所有招聘的临时人员工资，以更好完成上级下达的各项工作任务和街道日常工作任务;

　　2、保障机构正常运转。及时拨付机关各项公用经费，较好保障了政府机关各职能部门的正常运转;

　　3、严控“三公”经费支出。根据中央八项规定、省市县有关厉行节约的要求，严格执行规范公务接待的规定、差旅费管理办法、会议费管理办法、培训费管理办法等文件要求，大大降低了“三公”经费支出。

　　五、主要经验做法

　　一是领导重视，成立八街街道办事处预算绩效管理工作机构，具体负责组织和指导街道绩效自评工作，为绩效自评开展提供了组织保障。二是制定修订了《关于八街街道办事处建立内部预算绩效管理工作协调机制的通知》、《完善八街街道办事处预算绩效管理工作制度的通知》、《八街街道办事处预算绩效管理工作操作细则》等多个制度，为实施绩效评价提供了制度保障。三是结合街道工作特点和职能职责，成立了预算绩效管理工作机构，加强预算管理，规范预算执行，强化自身监督，为实施绩效自评提供了依据标准。由于八街街道属于农业街道，辖区面积大，森林覆盖面积广，下辖村居委会众多，需要支出的项目亦随之增多，建议上级部门酌情考虑八街街道的实际情况;

　　1、增加年初预算控制数，以便街道进一步规范预算管理，完善预算编制程序，细化预算编制内容，将每一项支出分解落实到各办、中心、站(所);

　　2、争取上级配套资金投入，积极协调上级对口部门落实民政资金，特别是加大对民生工程项目资金和基础设施建设等方面的投入力度，确保重点工程和项目建设的资金需求;

　　3、强化各部门的绩效管理理念，打破干部职工中“资金管理使用只是财务部门的事，与自己无关”的陈旧思想，增强财务人员的预算意识，深入推进绩效工作，坚持先有预算后有支出，没有预算不得支出的理念。

　　六、存在的问题

　　1、指标设置不合理

　　在绩效监控中，指标设置是重要的环节。然而，目前存在的问题是，指标设置往往不够合理，缺乏针对性、科学性和可操作性。一些指标过于笼统，难以具体量化，导致执行难度大，无法准确评估实际工作效果。此外，一些指标缺乏与街道实际情况的关联度，无法真实反映街道工作的实际情况。

　　2、绩效评估体系不健全

　　绩效评估体系的不健全也是绩效监控存在的问题之一。目前，绩效评估体系往往不够完善，缺乏科学、全面、客观的评估标准和方法。这导致评估结果缺乏公正性和可信度，无法真实反映街道工作的实际情况和执行者的实际工作效果。

　　3、预算编制精准度不够。

　　由于年初预算控制数有限，导致部分项目预算资金不够用，随着职能的增加，中途增加项目支出，有些项目有预算无决算或有决算无预算;

　　4、保民生促发展资金欠缺。

　　虽然预算能勉强保证街道人员工资和机构正常运转，但是由于年初市政府下达给八街街道的预算控制数压缩，导致编制预算时，街道保民生、促发展资金基本无安排，预算执行过程中，后期配套资金也不能及时配套，导致民生项目发展迟缓。

　　七、改进措施及建议

　　街道预算绩效制度建立不算健全，预算项目日常管理缺失，未能实时监控项目执行情况，及时识别偏差并采取相应措施或适时调整绩效目标和指标值，预算项目管理不规范，部分资金未能严格按照年初预算对资金支出进行审批。

　　1、加强绩效管理理论学习，提升各项目绩效目标编制的规范性，将产出、效益、满意度指标进行量化细化。

　　2、建立健全项目管理制度，定时汇报项目进度，及时识别项目完成进度、预算支出进度、时间进度等方面的偏差并适时调整绩效和指标值，提高预期绩效目标的可实现性。

　　3、提高单位负责人对预算项目绩效运行监控的重视程度，加深全单位工作人员对预算项目绩效监控的理解，建立健全的预算绩效管理制度并落实执行到位。

　　4、严格按照批复的项目和数额执行预算，明确人员经费、公用经费和项目支出开支范围，不得串用，不得改变项目开支用途、扩大使用范围，不得截留和挪作他用。