一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

我单位部门共设置5个内设机构，包括：政教处、教务处、教科室、办公室、总务处等部门。

所属单位1个，分别是：安宁市八街小学

安宁市八街小学在职在编教职工72人，平均年龄43岁，其中昆明市骨干教师1人，安宁市学科带头人2人，安宁市骨干教师9人。

（二）部门职能

1.贯彻执行思想基本原则和党的教育方针，以及其他各项方针、政策；

2.坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平；

3.加强师资队伍建设，不断提高师资队伍素质；

4.组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划；

5.组织领导招生、学生的入学和毕业鉴定工作；

6.组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定、离退休等工作；

7.组织领导做好行政后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行；

8.贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理；

9.完成上级领导机关布置的其他任务。

（三）部门工作完成情况

我校2023年全年收入总额2,723.40万元，财政拨款收入2,476.54万元，占总收入比重90.94%。其中：一般公共预算财政拨款收入2,476.53万元，其他收入246.87万元。我校全年实际支出总额2,684.28万元，其中：全年人员经费支出1,926.68万元，全年公用经费支出131.60万元，全年项目经费支出625.99万元。

2023年全年收入总额2,723.40万元，整体支出总额2,684.28万元，整体指标剩余总额为39.12万元。资金整体支出使用进度98.56%。

其中：2023年全年项目资金收入总额为680.46万元，项目资金支出总额为625.994万元，项目资金指标剩余总额为54.46万元。项目资金使用进度92%。

2023年我单位共涉及7个项目全年执行数为0，涉及金额为4.31万元。

（四）部门管理制度

已制定预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；不断健全和完善学校财务管理内控制度及学校财务内部控制制度。严格按照上级文件要求做到不改变资金用途，专款专用。能更好控制预算资金数及掌握资金的到位率及支付进度。各项工作正常规范有序进行，做到责、权、利分明，同时接受大家的监督，更好地提高工作效率，逐渐提高管理水平，继而提高资金最大使用效益。

（五）部门资金来源及使用情况

整体收支：2023年全年收入总额2,723.40万元，整体支出总额2,684.28万元，整体指标剩余总额为39.12万元。资金整体支出使用进度98.56%。

其中项目收支：2023年全年项目资金收入总额为680.46万元，项目资金支出总额为625.99万元，项目资金指标剩余总额为54.46万元。项目资金使用进度92.00%。各项支付严格按照年初预算指标完成。

分大类具体收支情况如下：

1.事业人员支出工资指标下达资金整体收入1,314.05万元，整体支出1209.88万元，指标剩余资金104.17万元；

2.编外人员经费指标下达资金整体收入92.40万元，整体支出92.40万元，指标剩余资金0.00万元；

3.社会保障缴费指标下达资金整体收入348.98万元，整体支出314.20万元，指标剩余资金34.78万元；

4.住房公积金指标下达资金整体收入156.96万元，整体支出156.96万元，指标剩余资金0.00元；

5.退休人员生活补助和遗属生活补助指标下达资金整体收入167.16万元，整体支出166.44万元，指标剩余资金0.72万元；

6.工会经费和其他公用支出经费指标下达资金整体收入348.95万元，整体支出319.73万元，指标剩余资金29.22万元；

7.专项业务类和民生类项目经费指标下达资金整体收入545.93万元，整体支出385.20万元，指标剩余资金160.73万元。

（六）政府采购情况

我单位本年度无政府采购项目。

（七）固定资产情况

截至2023年12月31日，安宁市八街小学资产总额5,761.79万元，其中，流动资产112.74万元，固定资产5,647.40万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产1.66万元，其他资产0.00万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产83项，账面原值16.21万元，实现资产处置收入0.24万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

为规范财政支出绩效评价行为，优化资源配置，提高财政资金使用效益，全面落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《中共昆明市委 昆明市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《中共安宁市委 安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等精神进行2023年度部门整体支出绩效自评。

（二）部门项目具体计划目标

1.达到“六个到位”：行政职权清理到位；风险源(点)查找到位；防范措施制定到位；防范责任落实到位；内控长效机制建立到位；行政效能提高到位。

2.形成六种内控机制：目标控制(干部队伍不出事，违纪违法案件0发生)；横向控制(形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡)；纵向控制(形成内部垂直监控体系)；流程控制(权力运行环节之间形成制约关系，对权力运行的高风险环节进行实时监控，形成有监控力的制度体系)；预警控制(定期进行警示教育，对行政风险进行事前预警)；审计控制(定期进行内审)。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

对2023年整体支出绩效情况和项目支出绩效情况进行自评。整体支出绩效自评与本单位履职密切相关的项目为重点，通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效与部门职责匹配度的自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高部门整体支出资金管理水平和使用效益。

（二）评价目的

通过绩效自评科学掌握资金按照上级文件要求做到不改变资金用途，专款专用。能更好控制预算资金数及掌握资金的到位率，支付进度。通过绩效自评能更好的掌握服务对象对政策知晓率，对服务的满意度，结合学校实际需要按照财政文件要求进行严格的经费预算，按照财政要求结合实际需要向财政提出用款计划，针对经费到帐情况，组织成立项目实施领导小组，按照项目内容预算经费由三重一大会议审批通过并全程监控，由负责部门按照预定方案负责实施。

（三）评价依据

根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩[2020]11号），《中共安宁市委、安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（安发[2021]13号）、《安宁市部门预算绩效自评管理办法（试行）》（安财发[2021]262号）的相关要求，以及安宁市财政局关于开展2023年预算支出绩效评价的通知精神为评价依据。

（四）评价对象及评价时段

评价对象：人员类、运转类公用经费项目绩效支出、特定目标类项目支出和部门整体支出绩效；

评价时段：2023年度预算支出绩效自评实行全覆盖。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果

做到不改变资金用途，专款专用。能更好控制预算资金数及掌握资金的到位率，支付进度。通过绩效自评能更好的掌握服务对象对政策知晓率，对服务的满意度，结合学校实际需要按照财政文件要求进行严格的经费预算，按照财政要求结合实际需要向财政提出用款计划，达到资金使用预期进度，提高了资金使用效益最大化。

2.主要绩效

我单位整体收支：2023年全年收入总额2723.40万元，整体支出总额2684.28万元，整体指标剩余总额为39.12万元。资金整体支出使用进度98.56%。

其中项目经费收支：2023年全年项目资金收入总额为680.46万元，项目资金支出总额为625.99万元，项目资金指标剩余总额为54.46万元。项目资金使用进度92.00%。各项支付严格按照年初预算指标完成。

（二）具体绩效分析

对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。其中： 2023年整体支出绩效自评共性指标体系框架自评打分获得分值98分、2023年项目支出绩效评价共性指标体系框架自评打分获得分值96分，整体支出和项目支出评价等级均达到优等。

五、主要经验做法

狠抓内控管理，内部控制工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。

成立了由书记.校长任组长、副书记、后勤副校长任副组长、各科室部门负责人、财务工作人员为成员的内部控制规范领导和工作小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出本单位内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。

构建内控机制，保障内控实施 ，建立了单位层面的内控运行制约机制。主要包括8个方面的内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。

梳理了学校主要经济业务管理制度及流程。针对预(决) 算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理等业务模块，在规章制度方面，通过规章制度化和流程化，保障内控真正落地，使学校内部控制工作稳步推进。

六、存在的问题

1、单位内控制度还不够完善，人员配备专业化不够，业务能力培训少。

2、会计基础工作较为薄弱，会计人员综合素质不高。

七、改进措施及建议

1、及时修改完善学校的内控制度。

2、进一步加强内控人员学习、培训。

通过学习、培训等方式，促进各单位相关内部控制人员深刻领悟内部控制工作的重要性紧迫性，更新理念、掌握内控方法，在全单位形成"人人学内控、人人讲内控、个个受约束"的良好气氛，促使本单位内部控制工作系统化、规范化、高效化的内部控制管理机制。