根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《中共安宁市委 安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（安发〔2021〕13号）、《安宁市部门预算绩效自评管理办法（试行）》（安财发〔2021〕262号）的相关要求，现将安宁市第一幼儿园2023年度部门整体支出绩效评价报告如下：

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、保教组、后勤组、财务室、保健室。所属单位1个，分别是：安宁市第一幼儿园。在职人员编制82人，退休人员34人，在园幼儿人数大约3000人。

（二）部门职能

我园坚持以《幼儿园工作规程》《幼儿园教育指导纲要》《3-6岁儿童学习与发展指南》精神为指引，紧紧围绕“立德树人”根本任务和“教育发展”中心任务，立足于“以求真之心体家乡之韵、以求实之行现安宁之美”办园定位，明确工作目标、加强内涵建设，着力做好安全、卫生、保育教育工作，促进孩子健康成长和教师专业发展，推进办园水平和保教质量不断提升。组建教育集团，拓展发展平台。幼儿园在上级部门和安宁市教育体育局的领导下，圆满完成各项教育教学目标任务。

（三）部门工作完成情况

1.开展课题研究是促进教师自主学习的有效途径，对提升教师自身修养和专业素质具有独特价值。我们树立“在工作中研究，在研究中成长”的科研思维，积极开展课题研究工作。如今，课题研究工作已在集团各园全面推开。2023年，2个昆明市级、2个安宁市级课题结题；1个昆明市级课题立项；1个安宁市级课题开题。

2.认真开展校园食品安全守护行动，严格落实食品安全责任制，与教职工逐级签订《食品安全工作责任书》，形成人人参与、齐抓共管的良好格局。建立食品安全信息公开制度。定期由保健室负责向家长、教职工公开食品进货来源、鲜粮食品检测报告、食品添加剂使用情况等信息；严格落实食品原料索证索票查验制度，食品安全管理台账齐全。

3.全面推行“明厨亮灶”和食堂“六T”实务管理。2023年5月安宁一幼接待昆明市学校食堂管理培训120余名人员实地参观，深受好评。

4.2023年，在教体局和集团的大力支持下，一幼在幼儿园北门和南门新增了7个全自动防撞柱，扩建了东面疏散楼梯、更换了幼儿户外活动器械篷布；温泉街道园增高了幼儿园围栏；青龙街道园及2个村幼完成了校舍装修改造、设施设备配备；青龙街道园完成了园址搬迁、沙水区防高空坠物棚搭建；七幼更换了食堂排烟管道；七幼、八幼更换了更名后标识标牌；7个园点进行了“六T”食堂提升改造，对各园点设施进行了维修、改造、添置，进一步改善了办园条件，优化了幼儿园环境，为教育教学活动的开展和幼儿一日活动需要提供了有力保障。

5.结合教师队伍现状，以教育教学基础技能、活动设计组织能力提升等为不同侧重点开展培训。集团及各园点根据本园点教职工需求，制定培训计划，按照分层、分级培训原则，采取集中、分点相结合；内培、外请相结合等方式开展教师培训和多媒体课赛、保育员技能竞赛、教学基本功竞赛、食堂厨艺比赛等各岗位技能竞赛活动，在全集团形成“赛促训、事共研、齐发展”的良好工作氛围。

6.本年度培养昆明市教坛新秀1人，安宁市教坛新秀1人，园级骨干教师8人，集团学科带头人6人，14名保育员参加全市幼儿园保育员技能竞赛分获特等奖、一二三等奖。

（四）部门管理制度

1.幼儿园一切经费使用需经园长签字、当事人签字、证明人签字、经手人签字并写明用途后方可报销，如涉及外出购买需两人以上结伴（包括批发部、个体商贩等），发票必须写明物品名称、单价、数量，如发票上商品名称笼统，务必附上清单，否则不予报销。

2.外出购物、修理除指定可以签帐处其余一律以当日发票为准，签帐者需幼儿园指定，否则一律无效。

3.涉及签帐者需写明所需物品名称、数量、事由等，经园长签字同意后方可前往购买处购买，特殊情况除外。

4.幼儿园报账需报园长同意后方可办理，否则不予报销。

5.幼儿园进出帐目需支票支付方式兑现，特殊情况除外。

6.外出购物、修理签字必须在签单上写明日期、事由、姓名、物品名称、单价、数量，并用特殊符号表示阶段。

（五）部门资金来源及使用情况

中央下拨的学前教育奖补资金，与地方财政资金统筹使用，形成了很好的合力，大大促进了幼儿园学前教育的发展。进一步扩大了公办学前教育资源的数量和规模，改善办园条件，逐步满足了人们对公办幼儿园的入园需求。资金管理模式规范，幼儿园按照有关规定，加强财务监管，保证专款专用，完备审核报批手续，确保教育经费用好用足，用到实处。

（六）政府采购情况

2023年我单位进行了复印A纸采购，政府采购服务支出合计0.961万元。

（七）固定资产情况

截至2023年12月31日，安宁市第一幼儿园资产总额4,203.86万元，其中，流动资产78.41万元，固定资产4,125.45万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少2,136.32万元，其中固定资产增加3,094.67万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月资产月报数据。

二、绩效目标

（一）部门总目标

1.制定了《安宁市第一幼儿园教育集团章程》、安宁市第一幼儿园教育集团三年、五年发展规划及议事决策、教职工教育培训、保教后勤等各项工作制度等并报集团会议审议通过。

2.建立了集团巡园制度，由集团各园中层以上人员组成巡园组，每月第二周轮流到各园点对园所管理、教育教学、后勤安全等工作进行交叉检查，提出整改意见，各园针对存在问题及时整改完善，在当月集团例会上进行汇报。实现工作常态下的督促与指导、交流与共享，促进集团与各园、各园与各园之间的互促互动和共同发展。

3.遵从“和而不同 分而共融”的理念，充分挖掘各园潜在优势，紧紧围绕《规程》《纲要》《指南》精神，五个园点分别从五大领域不同方向明确发展目标与思路（安宁一幼以社会领域、安宁七幼以艺术领域、安宁八幼以语言领域、青龙街道幼儿园以科学领域、温泉街道幼儿园以健康领域），着手构建园所文化和课程架构。

（二）部门项目具体计划目标

市级专项资金分析：2023年共有34个项目，金额共计12,235.38万元，其中2023年财政拨款项目支出7,296.31万元，其他资金4,939.07万元，项目实施计划如下：

（1）安财代管〔2022〕4号2022年学期教育发展专项资金共计支出38.41万元，38.41属于一般公共预算支出安排，主要用于维修（护）费13.01万元、专用材料费25.40万元，为教学活动提供更好的基础条件。

（2）安财发〔2023〕33号年度优秀教师、优秀班主任、优秀教育工作者项目经费共计支出2万元，2属于一般公共预算支出安排，主要用于发放优秀班主任奖励金2万元。

（3）安财发〔2023〕58号安宁市公办幼儿园2023年秋季新增外聘教职工工资补助资金共计支出115.39万元，115.39万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放外聘教师劳务费115.39万元。

（4）安财笺〔2023〕2510号安宁市第十二幼儿园开办园经费共计支出14万元，14万元属于一般公共预算支出安排，主要用于办公费2万元、水费4万元、专用材料费8万元，发放外聘教师劳务费115.39万元。

(5)安财行字〔2023〕25号2021—2022学年度教育教学质量考核奖补资金共计支出4.5万元，4.5万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放教育教学质量奖励金4.5万元。

(6)安财行字〔2023〕2号2023年第一批安宁市公办学校及幼儿园乡村教师生活补助资金共计支出6万元，6万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放乡村教师生活补助6万元。

（7）安财代管〔2022〕32号幼儿园食堂伙食收入专项资金共计支出33.50万元，33.50万元属于单位资金支出安排，主要用于办公费2.37万元、水费2万元、电费3万元、专用材料费26.13万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和活动支出。

（8）昆财社基〔2023〕42号2023年度专业技术人员到基层服务期满人员工作岗位补贴经费共计支出4万元，4万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2023年度专业技术人员到基层服务期满人员工作岗位补贴奖励金4万元。

（9）安财笺〔2023〕4421号2023年秋季幼儿园新增外聘教职工工资补助专项资金共计支出11.50万元，11.50万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放外聘教师委托业务费11.50万元。

（10）安财代管〔2023〕18号5幼儿园食堂伙食费专项资金59.89万元，59.89万元属于单位资金支出安排，主要用于电费1.89万元、专用材料费58万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和教学活动支出。

（11）安财代管〔2022〕15号保教费专项资金共计支出4.67万元，4.67属于单位资金支出安排，主要用于电费0.72万元、邮电费0.79万元、专用材料费1.83万元、劳务费1.33万元，为教学活动提供更好的基础条件。

（12）安财行字〔2023〕16号2023年春季学期班主任政府目标绩效考核专项资金共计支出11.25万元，11.25万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2023年春季学期班主任奖励金11.25万元。

（13）昆财教〔2023〕83号2022年昆明市学科带头人和骨干教师工作项目经费共计支出0.08万元，0.08万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放骨干教师奖励金0.08万元。

（14）安财发〔2023〕67号2023年任期内的各级内的学科带头人、骨干教师政府目标绩效考核奖经费共计支出1.50万元，1.50万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放学科带头人1.50万元。

（15）安财社〔2023〕27号2022年度考核为优秀嘉奖及2020—2022年连续3年考核为优秀记功奖励经费共计支出1.95万元，1.95万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2022年度考核为优秀嘉奖1.95万元。

（16）安财代管〔2023〕12号4幼儿园食堂伙食费专项资金47.28万元，47.28万元属于单位资金支出安排，主要用于专用材料费47.28万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和教学活动支出。

（17）安财代管〔2023〕8号2幼儿园食堂伙食费专项资金49.32万元，49.32万元属于单位资金支出安排，主要用于专用材料费49.32万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和教学活动支出。

（18）安财行字〔2023〕2号2023年安宁市第一批公办学校校园保安服务费经费共计支出28.88万元，28.88万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2023年保安人员物业管理服务费28.88万元。

（19）安财代管〔2023〕4号1幼儿园食堂伙食费收入专项资金84万元，84万元属于单位资金支出安排，主要用于专用材料费84万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和教学活动支出。

（20）昆财教〔2023〕122号2023年学前教育家庭经济困难儿童资助经费共计支出2.13万元，2.13万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2023学前教育家庭经济困难儿童助学金2.13万元。

（21）安财笺〔2023〕4421号2023年幼儿园运维经费共计支出16.12万元，16.12万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2023外聘教师工资委托业务费16.12万元。

（22）安财代管〔2023〕24号7幼儿园食堂伙食费专项资金64.48万元，64.48万元属于单位资金支出安排，主要用于电费0.18万元、专用材料费64.30万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和教学活动支出。

（23）安财代管〔2022〕26号幼儿园食堂伙食收入费专项资金0.13万元，0.13万元属于单位资金支出安排，主要用于水费0.13万元幼儿、教师所产生日常教学活动支出。

（24）安财代管〔2022〕31号食堂伙食费收入专项资金3.09万元，3.09万元属于单位资金支出安排，主要用于办公费0.85万元、水费0.35万元、电费1.89万元幼儿、教师所产生日常教学活动支出。

（25）安财行字〔2023〕2号2023年安宁市第一批公办学校校园保安服务费经费共计支出86.66万元，86.66万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2023年保安人员物业管理费86.66万元。

（26）安财行字〔2023〕16号2022年公办中小学校（园）副校（园）级以上领导干部政府目标绩效考核专项资金共计支出15.98万元，15.98万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2022年公办中小学校（园）副校（园）级以上领导干部政府目标绩效考核奖励金15.98万元。

（27）安财发〔2023〕43号2023年秋季学期班主任绩效目标考核奖经费共计支出13.48万元，13.48万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放2023年秋季学期班主任绩效目标考核奖励金13.48万元。

（28）安财行字〔2023〕2号安宁市第七幼儿园校舍租赁费专项资金共计支出171.60万元，171.60万元属于一般公共预算支出安排，主要用于支付2022年安宁市第七幼儿园校舍租赁费171.60万元。

（29）安财代管〔2023〕21号6幼儿园食堂伙食费专项资金55万元，55万元属于单位资金支出安排，主要用于专用材料费55万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和教学活动支出。

（30）安财发〔2023〕34号幼儿园运行维护项目经费共计支出204.32万元，204.32万元属于一般公共预算支出安排，主要用于办公费6万元、邮电费0.039万元、专用材料费3万元、发放外聘教师劳务费195.28万元。

（31）安财发〔2023〕23号2023年第一批提升学校办学水平补助项目经费共计支出2万元，2万元属于一般公共预算支出安排，主要用于办公费2万元用于保障幼儿园幼儿、教师教学活动的开支。

(32)安财行字〔2023〕2号2023年第一批公办幼儿园外聘教师乡村教师生活补助资金共计支出16.26万元，16.26万元属于一般公共预算支出安排，主要用于发放外聘乡村教师生活补助16.26万元。

（33）安财代管〔2023〕9号3幼儿园食堂伙食费专项资金49.66万元，49.66万元属于单位资金支出安排，主要用于水费0.16万元、电费3万元、专用材料费46.50万元幼儿、教师所产生日常的伙食费和教学活动支出。

（34）安财代管〔2022〕4号安宁市红十字会定向捐款——捐赠助学经费项目经费4.48万元，4.48万元属于单位资金支出安排，主要用于其他交通费4.48万元青龙街道幼儿园幼儿租车费。

三、评价思路和过程

（一）评价思路 园内项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度、园务会议商讨确定以及专项资金管理办法的规定，围绕预算分配权、资金拨付权、行政审批权等关键环节和岗位加强监管工作，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，做到专款专用。遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。

（二）评价目的 了解幼儿园项目整体实施情况，提高财政资金使用效率，提高幼儿园办学质量。贯彻落实《预算法》，严格执行区绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进幼儿园保育教育事业发展。

（三）评价依据

2023年度进一步加强科学管理，提高保教水平，办出更多特色，努力打造成为全区的名园。进一步认真贯彻落实《幼儿园教育发展报导纲要》《3-6周岁幼儿学习与发展指南》。

（四）评价对象及评价时段

我园预算内支出资金使用按照量入为出，统筹安排的原则进行成本预算控制，做到每笔资金按照制定的标准和要求进行安排，落实财政制度相关文件要求。合理规范经济运营开展幼儿教育活动，实行教育与保育相结合原则有效控制和节约活动成本，对幼儿实行体、智、德、美诸方面发展的教育，促进其身心和谐发展，遵循幼儿身心发展规律符合幼儿的年龄特点，注重个人差异，因材施教，引导幼儿个性发展，健康发展。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结论

1.评价结果。

2023经费安排严格按照年初预算来执行，有效防止了超预算；认真学习财经法规，严格执行财经纪律，防止了违法违纪行为的发生。根据整体支出绩效自评指标评分表，自评分100分，财政支出绩效为“优秀”。

2.主要绩效

（二）具体绩效分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标

2023年部门预算项目支出已完成12,235.38万元的拨付工作。

（2）质量指标

各基本支出和项目支出资金已通过财政拨款方式发放，用于维持园内正常教育教学生活。资金及时的拨付，保质保量的完成了园内日常公用开支和项目建设。

（3）时效指标

资金严格按照预算及实际情况时间节点发放，预算支出实际完成时间与计划完成时间大致一致。

（4）成本指标

厉行节约，无超概算项目比例。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益

本部门支出绩效总体良好,圆满完成园内年度目标，单位年终绩效考核为良好，保障了教师工资福利待遇。

（2）社会效益

通过合理使用园内资金，改善教育教学条件，使教学质量得以保证，师生安全得以保证。

（3）生态效益

优化育人环境，全面改善办学条件。

（4）可持续影响

园内基础设施建设、教学环境持续改善。

3.满意度指标完成情况分析

通过2023年各项资金的合理使用，保障了园内各项工作正常运转、改善了幼儿学习及生活的环境，得到了家长的认可。

五、主要经验做法

1.领导重视 。 我园按教育局通知要求按时参加了预算布置会。会后，园长召开了园务会议，对2023年度预算和绩效管理工作进行了专题研究，并做了相关工作的安排部署，使预算和绩效管理工作有序进行。

2.预算执行 。严格按财政支出预算执行进度要求，加强预算执行管理。我园规范各项资金的使用，按计划踏时间进度执行。

3.绩效管理 。为进一步深化教育人事制度改革，充分调动广大教师工作的积极性和创造性，促进我园保教工作质量的提高，结合幼儿园实际，幼儿园对履职考核方案、奖励性绩效工资、年终差别化考核方案在实施执行过程中不断细化，坚持“公正、公平、公开”的原则，以每月量化考核为主要依据进行绩效考核，考核结果及时公示并确认签字，确保教职工有知情权，参与权和监督权。

六、存在的问题

学生多，产假、病假老师多，编制教师人数少，故而我园本年度聘请了很多临时代课老师，进而导致日常经费开支增加。加上现代化设备的使用率提高，致使水电费的支出成倍增长，以致经费预算不足，造成学校的经费使用不尽合理。由于专业业务水平不高，对于固定资产的管理和入账不够规范合理。

七、改进措施及建议

（一）在财力可能的前提下，定额保障范围和保障重点，统筹平衡机构运转和事业发展需要，加大对机构运转的保障力度。加强新《预算法》、《行政事业单位政府会计制度》等学习培训，切实提高部门预算收支管理水平。

（二）幼儿园的财政支出绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题，在今后的工作中加以改进和完善，同时建议市财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，促进提高部门绩效自评质量。

（三）加强绩效评价管理评价的可操作性，对相关业务人员进行相关培训，以提高业务知识水平。