一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

安宁市昆钢实验学校是一所九年一贯制学校，为安宁市教育体育局下设的二级预算单位，位于安宁市金方街道办事处朝阳路111号，单位性质为财政全额补助事业单位，执行政府会计制度。学校内设内部机构6个，包括：行政办、教学管理中心，教师发展中心、学生成长中心、后勤服务中心、现代教学技术与装备管理中心。学校现占地面积42539平方米，建筑面积达24954平方米。拥有教学楼、科技楼、办公楼、报告厅、篮球场、塑胶跑道足球场等教学设施。教学设备齐全，校园环境优美。

2023年我校在职教师编制152人，在职实有152人，自主招聘教师1人。共57个教学班，在校生2719人，其中小学部39个教学班、1972名学生，初中部18个教学班、747名学生。

（二）部门职能

1.安宁市昆钢实验学校主要承担义务教育小学及初中阶段教育教学工作，以促进学校全面、健康、发展为目标，进一步推进课程改革、优化教学方法、改进教学手段，提高课堂教学效率为核心，不断更新教育理念，大力提高素质教育水平，不断创新，夯实基础，强化习惯，培养学生的探究能力、实践能力和综合能力，进一步提升办学水平；

2.坚持以人为本，以科研为基础，以规章为根本等，以科学发展观为指导，坚持以质量为中心，进一步加强学校管理，努力促进教师专业素质的提高，加强校园文化建设，全面落实学生良好习惯养成，努力提高教育教学质量，优化教育环境，提高管理服务水平，努力提升办学品位，凸显办学特色，丰富办学内涵，促进我校教育又好又快发展，努力实现“做人民满意教师，办人民满意学校”的工作目标，实现学校和谐科学发展。

（三）部门工作完成情况

教育教学工作是学校中心工作，抓好过程控制，是教育教学效益的基本保证。多年来，我校围绕“国家课程规范化、地方课程本土化、校本课程特色化”的方针，通过狠抓过程控制、落实教学常规、规范教学行为等一系列措施，学校教育教学质量稳步提升。师生参加上级各类竞赛活动，均取得较好成绩，学校在社区赢得良好声誉。反映出我校有一支素质高、有激情、负责任、能创新的教师队伍，学校班子团结务实、富于开拓。

学校自创办以来，秉承“树人立德”的校训，以“让每一位学生在喜悦中获得成功，在夯实基础上得到卓越的发展”为办学理念，以“为国家培养有用的人、为家庭培养幸福的人”为办学目标，以“天下兴亡、我的责任”为师生的核心价值理念，努力争创“环境优、师资强、质量高、有特色”的现代教育学校。经过全校师生共同努力，初步形成“严谨、文明、崇德、求真”的校风，“爱生、协作、求实、奉献”的教风和“勤奋、善思、自主、合作”的学风。

（四）部门管理制度

2023年，我校建立及完善了相关规章制度，包括《安宁市昆钢实验学校预算绩效管理制度》、《安宁市昆钢实验学校内部控制制度》、《安宁市昆钢实验学校财务管理制度》、《安宁市昆钢实验学校采购制度》、《安宁市昆钢实验学校资产管理制度》、《安宁市昆钢实验学校食堂管理制度》、《安宁市昆钢实验学校零星维修工程管理制度》等制度。

（五）部门资金来源及使用情况

 我校经费来源为中央、省、市、本级各级财政安排的公用经费补助资金。开支范围包括：教学业务与管理、教师培训、水电、交通差旅、教学仪器及设备、图书资料、办公用品、学生保险及体检费、校园绿化等。2023年预算总支出63,447,983.94元，其中工资福利支出36,663,756.23元，商品和服务支出11,965,105.36元，对个人和家庭的补助支出13,983,691.06元，资本性支出835,431.29元。

（六）政府采购情况

 我校年初预算时，向全校教职员工征集采购项目意见，学校成立预算工作小组，对征集意见进行商讨，提交学校办公会讨论研究，确定预算项目，采购部门汇总，形成下一年采购清单，报安宁市教育体育局、安宁市财政局逐级审核。严格按照《云南省政府采购办法》相关规定进行采购，按相关的财经制度与采购制度执行。2023年完成政府采购192,533.99元。

（七）固定资产情况

  我校2023年固定资产情况为：土地、房屋及构筑物80,181,492.27元，设备7,036,977.12元，家具、用具、文物和陈列品3,700元，图书、档案1,667,065.89万元，装具及动植物942,895元，共8,956,752.08元。无形资产10,000元。每年均按照学校资产管理相关制度进行定期盘点，保证账账相符、账物相符。

二、绩效目标

（一）部门总目标

1.我校全面贯彻党的教育方针，认真组织实施义务教育阶段小学及初中教育，是基础教育的重要组成部分，属于九年义务教育范围。在经费使用上，确保2023年所有公用经费补助资金能够有效保障学校年初正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障，支持部门正常履职。

2.本着可持续发展的原则，运用发展的眼光，挖掘自身潜力，形成自己独特的办园特色，强化内涵建设，在课程改革、创特色教育、树自身品牌上下功夫。

3.进一步加强学校内涵建设，以一流的师资、一流的环境、一流的服务创品牌，树特色，将学校建设成为一流的优校园，加强学校硬件设施建设。

（二）部门项目具体计划目标：

根据我校各相关制度进行评价考核，具体为：

1.2023年城乡义务教育公用经费：以2022至2023学年度在校学生人数为依据，按时、足额下达城乡义务教育学校生均公用经费补助资金。城乡义务教育学校生均公用经费拨款标准按照小学650元/生.年，初中850元/生.年的标准执行，对寄宿制学校按照寄宿学生数每生每年再增加200元的公用经费补助，确保2023年年初所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校年初正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

2.2023年昆钢企业剥离办学前退休中小学教师待遇经费：以退休教职工实际人数，按标准保证企业退休职工按月、按年享受待遇补差。

3.2022-2023中小学课后服务工作经费：2023年以参与课后服务教师人数，学期末或者学期中核算考核上一学期课时津贴，确保参与课后服务教师人员领取课时津贴。

4.2023年班主任政府目标绩效考核奖专项经费：班主任政府目标绩效考核奖专项经费，小学每位班主任每月500元，初中每位班主任每月600元。依据学校班主任考核方案，每位班主任老师每月按照30%考核和70%全额发放的方式发放。

5.2023年公办学校校园保安服务费补助资金：确保学校保安人员每人4012.05元/月工资按时按量发放，结合学校自定的考核细则，将学校安保水平提升，确保校园安全。

6.2023年编外教师经费：2023年以实际签订编外教师人数，按月或错月考核发放人均7000元的工资，确保编外教师人员领取工资。

7.2023年学校食堂收入：由于我校是非农村学校，没有国家学生营养餐补贴，餐费均需由家长承担，学生按实际就餐次数先吃饭、后收费。收费采取手机银行缴费的方式。在考虑价格波动对食堂运营和成本控制影响的基础上，学校按照以支定收的原则确定收费标准。2023年所有食堂收支资金有效保障了学校食堂正常运转，没有因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

1.根据相关制度文件，确认2023年度我校整体支出的绩效目标。

2.通过学校办公会梳理我校内部管理制度及存量资源。

3.由学校预算绩效评价小组分析确定我校2023年度整体支出的评价重点。

4.确定构建绩效评价指标体系。

（二）评价目的

通过收集我校基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析我校资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据

根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《昆明市财政局关于做好2023年预算绩效管理工作的通知》（昆财绩〔2023〕5号）、《中共安宁市委 安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（安发〔2021〕13号）、《安宁市部门预算绩效自评管理办法（试行）》（安财发〔2021〕262号）和《安宁市2023年度预算绩效管理工作安排》的相关要求进行评价自评。

1.完整性：绩效目标和绩效指标的填报格式规范，符合规定要求，内容完整、准确、详实，无缺项、漏项。

2.相关性：年度目标符合相关法律、法规政策以及国民经济和社会发展规划要求，与本单位职能、发展规划和工作计划密切相关。

3.适当性：能够体现实际产出和效果的改善，符合行业支出水平和事业发展规律，预期绩效合理。绩效目标于项目资金匹配，在既定资金规模下，绩效目标适当，体现资金统筹使用和有限保障重点支出等要求。

4.可行性：绩效目标通过充分调查研究，论证和合理测算，绩效目标实现的可能性充分，考虑了现实条件和可操作性。

5.绩效管理基础工作：上传了相关的制度文件。

  （四）评价对象及评价时段

1.评价对象：安宁市昆钢实验学校2023年资金支出。

2.评价年度：2023年。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结论：我校2023年绩效目标设定总体上满足《安宁市预算绩效管理暂行办法》有关绩效目标设定内容的有关规定，绩效目标的指标设定能够细化到产出、效益、满意度等方面，并能做到细化，量化。通过评价，从中找出各项资金使用过程中存在的问题，并提出相应的对策建议，为学校进一步完善各项资金决策与管理制度，改进管理工作，更好地发挥财政资金在促进学校建设发展中的引导作用提供参考。

通过对《安宁市昆钢实验学校2023年度部门整体支出》绩效目标的完成情况和绩效实现情况进行综合评价，我校2023年度整体支出绩效自评分为98分，整体支出自评等级为“优”。

2.主要绩效

（1）学校根据年度工作任务编制年度财务收支计划，通过全面推进单位内部控制建设，强化各部门的责任主体意识，细致梳理各类经济活动的规章制度及其业务流程，实现各类经济活动决策、执行、监督的有效分离。

（2）采取有效措施，加快预算执行进度，确保2023年全年预算执行率达到100%。

（3）各项项目支出均完成年初设定具体目标。

（二）具体绩效分析

详见附件1：安宁市部门整体支出绩效评价共性指标体系框架表。

五、主要经验做法

制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准。实施绩效管理考核，必须事先制定具体的考核方案，明确和细化考核的项目和标准。

（一）科学设定考核项目。绩效管理考核的目的是对一个时段工作进行全面考评、作出综合评价。因此，设定考核项目要尽量全面，服务于中心工作、重点工作。

（二）合理设定考核标准。考核标准的设定首先要对本校工作的实际状况有一个基本判断，标准既不能太低，触手可及，也不能太高，高不可攀。在设定考核分值时，要区别情况，合理分配不同分值。对一些重要或完成难度较大的工作，应加大分值，凸显其重要性。

（三）及时修改、完善考核细则。年中如遇工作内容发生变化，需调整考核方案的，也要及时公布修订方案。

（四）在资金使用过程中，要加强项目的监督检查。

（五）严把监督审核关，健立健全内部审批制度，对每笔用款申请审核确认再支付。

（六）分析资金支出和项目实施中存在的影响绩效目标实现程度、项目实施进度、资金支出进度等具体问题，并明确责任主体。

  六、存在的问题

（一）考核指标量化不够细。在工作目标的数量、质量、标准的要求上，有些环节不够明确、不够统一，有的岗位职责不明，工作目标没有分解到岗、细化到人。

（二）预算绩效管理制度体系还需进一步健全,预算绩效管理基础薄弱，未能实时监控项目执行情况、适时调整绩效目标和指标值。

（三）专项资金管理制度执行力不足，对内部控制建立与实施情况进行监督检查以及自我评价机制还需进一步加强。

七、改进措施及建议

 改进措施：改进项目的绩效监控组织、管理、实施方式等的思路。将完善预算支出绩效评价工作，健全预算绩效评价体系。对每一个项目的支出严格按照内控制度进行。认真做好经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等工作。资金使用规范、注重绩效，支出审批程序严格，厉行节约，支出费用合理，最大限度地提高资金的使用效益。根据我校的运行成本和实际需求进行统筹安排，保证学校的正常运转。

（一）加强绩效管理理论学习，提升各项目绩效目标编制的规范性，将产出、效益、满意度指标进行量化细化。

（二）建立健全项目管理制度，定时汇报项目进度，及时识别项目完成进度、预算支出进度、时间进度方面的偏差并适时调整绩效目标和指标值，提高预期绩效目标的可实现性。

（三）编制为保证项目绩效目标全面实现的工作实施方案，应包括阶段性完成工作的时间节点、阶段性完成的工作内容、保障措施等。

（四）加强预算绩效管理结果的运用，要逐步实现绩效管理结果与预算安排及部门工作绩效考核的衔接。通过刚性约束不断强化预算部门的主体意识、责任意识，转变管理观念，引导预算部门切实提高预算绩效管理工作的自觉性和主动性，真正形成“政府领导、财政推动、部门负责”的工作格局。

（五）加强内部控制和财务监督管理，逐步建立起权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系。