一、部门概况

安宁市体育馆属差额管理事业单位，人员编制5人，实有人员2名，退休3人，没有车辆编制。主要职能职责：体育馆主要管理、维护体育馆等公共体育场地设施；为广大体育爱好者提供健身场所；组织、承办各类体育比赛；举办体育项目培训班。2023年工作重点是：承办好上级举办的各类比赛，将市级赛事活动做到高标准服务水准。开展好2023年国民体质监测工作、有序完成免费、低收费对外开放工作、完成局机关交办的各项临时性任务。

（一）部门机构设置、编制

安宁市体育馆属差额管理事业单位，人员编制5人，实有人员2名，退休3人，没有车辆编制。

（二）部门职能

体育馆主要管理、维护体育馆等公共体育场地设施；为广大体育爱好者提供健身场所；组织、承办各类体育比赛；举办体育项目培训班。

（三）部门工作完成情况

1、积极做好体育馆的环境卫生和消毒工作：

（1）场馆清洁和消毒。场馆设置洗手台，保持环境整洁卫生，安排专人对场馆开放区域、办公区域进行消毒处理，不留死角，确保安全。门把手频繁接触的地方应适当增加消毒次数。

（2）加强场馆内卫生间空气流通，随时进行卫生清洁，保持地面、墙壁清洁，洗手池无污垢，便池无粪便污物积累；用84消毒液对公共台面、洗手台、门把手和卫生洁具等物体表面进行擦拭消毒，确保卫生间消毒措施落实到位。

（3）垃圾收集处理。场馆公共区域设置口罩专用回收箱，加强垃圾箱清洁，定期进行消毒处理。加强垃圾分类管理，及时收集并清运。

（4）在体育馆进口显著位置安放了常消毒公示牌。每天消毒两次上午8:30分下午16:30分，并上报纸质材料到上级部门，在上级部门的要求下登陆微信小程序（常消毒）打卡。

2、2023年国民体质监测工作：2023年体育馆协助安宁市教育体育局体育科按时完成了国民体质监测工作，监测数据在3600余份，并按要求将监测数据上报至国家体育总局，圆满完成了2023年安宁市国民体质监测任务。

3、免费、低收费对外开放工作：羽毛球对外开放4000余小时，乒乓球1000余小时，1-12月免费对外开放时间2500余小时，低收费对外开放时间1500小时。满意度问卷调查95%以上满意。认真圆满完成了年度内的对外开放任务及国民体质监测任务，为大力开展全民健身运动、加快我市体育工作全面发展、满足广大市民日益增长的体育文化需求，推动我市两个文明建设，起到了积极作用。

4、完成局机关交办的各项临时性任务：协助教育体育局体育科完成了省、市下达的2023年安宁市国民体质监测工作、协助完成安宁市羽毛球比赛，2023年云南省青少年举重锦标赛、2023年昆明市中小学生拳击比赛，此外为体育俱乐部、体育社团、企事业单位、学校等机构提供2023年7月为安宁市健身气功代表队参加昆明市第七届运动会提供场地保障服务；2023年10月为安宁市蹴球代表队参加昆明市第十二届少数民族运动会提供场地保障服务。

（四）部门管理制度

安宁市体育馆为了防范和控制业务风险，结合自身情况建立了《体育馆内部控制制度》并制作了预算管理流程图、收支管理流程图，政府采购流程图、预算管理流程图等来规范和管理日常业务活动。

（五）部门资金来源及使用情况

1、2023年收入情况：2023年体育馆总收入206.80万元，其中一般公共预算财政拨款收入93.19万元，政府性基金预算财政拨款收入3.48万元，主要用于支付体育馆编制内职工工资、社保、公积金缴费等；24.97万元为体育馆经营收入，主要用于体育馆工资福利不足部分支出；其他收入2.60万元；此外还有82.56万元主要是2022年结转的用于体育馆免费、低收费对外开放项目资金及其他体彩公益金资金。

2、2023年支出情况：2023年总支出为：133.16万元。其中，基本工资福利支出为44.58万元，主要是用于在编人员工资社保、公积金以及退休人员生活补助发放支出。商品和服务支出82.58万元，主要是用于体育馆办公费、水电费、临聘人员劳务费以及体育馆其他基本支出等。此外，支出退休费51,000.00元以及办公设备购置费用9,009.00元。年末结余分配0万元，年末结转和结余73.64万元。

（六）政府采购情况

2023年未涉及政府采购。

（七）固定资产情况

2023年新增固定资产0万元 。2023年底固定资产原值1992.35万元、无形资产原值153.76万元。固定资产累计折旧957.31万元；无形资产累计摊销95.76万元。固定资产净值为1035.04万元，无形资产净值为58.00万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

2023年体育馆继续坚持以满足人民群众日益增长的体育需求为目标，围绕以人为本，着力提升体育场馆运营管理能力和公共服务水平，体育场馆运营坚持公益性，促进体育事业与体育产业协调发展、社会效益与经济效益有机统一；坚持多元发展，将赛事功能需要与赛后综合利用有机结合，促进相关产业融合发展。安宁市体育馆作为公益二类事业单位，秉持政府主管部门决策，牢固树立体育场馆的公益性本质，创新管理运营方式，在开展全民健身活动、举办公益性赛事和体育服务便民方面做出了卓有成效的工作，群众满意度较高。

（二）部门项目具体计划目标

1、认真开展好2023年国民体质监测工作；

2、有序完成免费、低收费对外开放工作；

3、充分发挥大型体育场馆主体功能，积极引进国内外体育赛事，开展群众喜闻乐见、丰富多彩的竞赛、表演、健身等活动。充分利用设施条件，积极提供和开展健身指导、体育培训等服务。

4、完成局机关交办的各项临时性任务。

一、评价思路和过程

（一）评价思路

根据体育馆2023年整体支出绩效目标，参照体育馆内控管理制度落实情况以及资金支付情况，确定了2023年体育馆的评价重点主要是围绕体育馆免费、低收费对外开放这项重点工作任务，结合2023年教体系统“大赶考”成绩，对照2023年整体支出绩效自评共性指标体系框架逐一对体育馆预算管理环节、预算执行环节以及工作成果三个方面做出自评。

（二）评价目的

通过收集整理体育馆的基本情况，预算制定围绕单位的工作目标中长期规划目标及组织架构等信息，分析体育馆资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

（三）评价依据

主要是通过对照部门整体支出绩效评价共性指标体系框架，逐一梳理体育馆的目标制定、完成等工作来作为2023年体育馆的绩效目标评价依据。

（四）评价对象及评价时段

评价对象是安宁市体育馆绩效目标完成情况。评价时段时2023年度。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结论

2023年我馆在安宁市教育体育局的精心指导和市委、市政府的领导下，不断推动服务工作高质量发展，单位整体支出绩效目标实现较好，基本完成绩效目标任务，有少部分未执行完是因为指标是2021年结转下来的。在今后的活动开展中，一定按照要求完成指标。

2.主要绩效

体育馆主要绩效目标是从如下几个方面体现：履职效益明显程度；预算配置是否科学；预算执行是否有效；预算管理是否规范等四个方面作为主要绩效的目标。

（二）具体绩效分析

体育馆2023绩效评价主要是从如下三个方面进行评价：

1、一级指标投入方面得28分：（1）绩效目标管理方面得10分：体育馆绩效目标制定结合实际，紧扣年度工作目标和长远规划，绩效目标可行性、完整性、合理性、明确性方面没有扣分情况；（2）部门职能职责方面得9分：对照打分细项逐一梳理，体育馆职能明确、设定依据充分，部门详细工作目标与部门职能对应匹配，部门详细工作目标与部门职能对应匹配，体育馆下设只有办公室，没有其他各科室，因此这项不得分。（3）预算配置方面得9分：体育馆属差额管理事业单位，人员经费全年财政定额补助54万元，公用经费不足部分是由体育馆对外开放收入弥补。因此部门人员类、运转类公用经费项目预算合理性得1分；特定目标类项目预算合理得3分； 2023年体育馆有人员编制5人，实有人员2名，退休3人。因此在职人员控制率得1分；体育馆属差额管理事业单位，全年没有三公经费预算，也没有产生三公经费支出，因此“三公经费”变动率≤ 0，得1分；2023年体育馆重点项目资金支付≥ 80%，得3分。

2、一级指标过程方面得17分：（1）预算执行6分：体育馆基本完成年初预算项目，预算完成率≥95%得1分；三公经费控制率≤100%得1分；2023年支付进度完成率达100%，得1分；2023年体育馆公用经费控制率在100%，得2分；2023年无政府采购计划，政府采购执行率0分。（2）预算管理方面得9分：体育馆财务制度健全，有财务管理制度，内控制度、三重一大会议制度，因此财务管理制度健全性得1分；资金使用严格按照相关文件依据执行，因此资金使用合规性得4分；体育馆属教育体育局下属二级单位，财务监管工作主要由主管机关负责，2023年已按时进行财务部门内部审计，因此财务监管得1分；体育馆2023年按规定按时完成预、决算公开工作，基础信息和会计信息资料完整、数据准确得3分。（3）资产管理方面得2分：体育馆有资产管理方案，有专门的资产管理员，因此制度健全性得1分；固定资产在用率达95%以上，因此固定资产在用率得1分。

3、一级指标产出方面得分46分：（1）、履职履责方面满分30分，自评分26 分，主要是在考核任务实际完成率上扣了4分，2021年结转到2023年度的项目结余资金未完全使用完，任务完成率不达标，因此扣分。（2）效益效果方面得分20分，2023年体育馆为进一步贯彻落实全民健身实施纲要，发挥安宁市育场馆为全民健身服务的作用和功能，充分利用现有的体育场馆资源，以满足人民群众日益增长的体育需求为目标，围绕以人为本，着力提升体育场馆运营管理能力和公共服务水平，体育场馆运营坚持公益性，促进体育事业与体育产业协调发展、社会效益与经济效益有机统一。2023年取得了社会效益和可持续影响力逐年提高的绩效目标。

依据2023年整体支出绩效自评共性指标体系框架中各项指标体系打分，体育馆自评分为91分。

五、主要经验做法

目前体育馆绩效评价体系主要是根据昆明市本级部门预算绩效管理工作考核评分标准表来制作的，由于单位人员少，没有专门部门来进行管理，因此暂时没有值得推荐的经验和做法。

六、存在的问题

由于其中项目资金为上年结转经费，并且我单位2023年5月份才开始使用财政一体化系统授权支付，因此2023年初预算与决算有出入。

七、改进措施及建议

由于体育馆属教育体育局下属二级单位，人员少工作任务重，希望今后的绩效自评工作应由主管局牵头，统一评价标准，对二级单位的预算工作、预算执行过程、取得的效果以及资产管理工作等方面作出客观评价。这样有利于达到开展此项工作的目的和义意。