一、部门概况

安宁市一六街小学为安宁市教育体育局所属的二级单位，单位性质为财政全额拨款事业单位，独立编制机构1个，独立核算机构1个。主要职能是实施小学义务教育。学校共设置6个内设机构，即校长室、副校长室、政教处、教务处、总务处、工会。

2023年学校年末在职在编教师10人，退休人员33人，临聘教师8人。学生人数133人，寄宿学生人数93人。

（二）部门职能

安宁市一六街小学主要从事六年义务教育阶段的教育教学工作。主要职责是：

1.负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育；

2.负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育；

3.负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作；

4.负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动；

5.负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等；

6.负责学籍管理；

7.负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工；

8.负责科学管理、合理使用学校的设施和经费；

9.负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉；

10.依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

（三）部门工作完成情况

2023年，我校按照教育工作总体要求，认真履行学校职责，对2023年度的重点工作认真落实，重点工作实际完成数与交办或下达数比率达标，单位在规定时间内及时完成上级部门的工作积极配合上级部门的工作和安排。全面完成各项指标任务。1.教育普及程度：学校共用学生人数133人，入学率100%。2.师资水平：学校共有教师18人，其中在职在编教师10人，临聘教师8人，学历合格率100%，均持有相应的《教师资格证书》，全部达到任职要求。3.办学条件逐步改善和加强：（1）学校建有学生食堂，并有学生营养餐补助，能够满足学生的营养需求；（2）强化基础设施建设，安装护眼灯，对食堂进行维修改造，并结合学校实际情况对校园零星工程进行维护，逐步改善学校办学条件；（3）学校环卫设施逐步改善，安排相关的绿化人员进行学校美化，加大校内文化建设。4.教化经费及公用经费管理和运用，严格财经纪律和财务管理制度，实行收支两条线，用好用活上级下拨的生均公用经费和住校生生活补助资金，学校无乱收费现象。

（四）部门管理制度

为保障学校的正常运转，单位设有内部控制度。学校根据实际情况建立了《安宁市一六街小学预算业务管理制度》、《安宁市一六街小学财务收支管理制度》、《安宁市一六街小学资产管理制度》、《安宁市一六街小学政府采购管理制度》、《安宁市一六街小学合同控制》、《安宁市一六街小学内部控制》及三重一大会议制度等，做到评价与监督制并行。明确了预决算编制的主体，基本支出由财务室负责编制，项目支出由各业务室编制，部门预算的申报、执行、评价遵循谁使用、谁负责的原则。各项工作正常规范有序进行，做到责、权、利分明，同时接受大家的监督，更好地提高工作效率，逐渐提高管理水平，继而提高资金最大使用效益。

（五）部门资金来源及使用情况

安宁市一六街小学是财政全额拨款事业单位，部门的资金来源主要是上级补助和安宁市本级财力安排，资金使用严格按照财政资金使用规定执行。上级补助主要包括中央直达资金、云南省级补助资金、昆明市级补助资金。

资金的使用情况：2023年安宁市一六街小学公共财政预算拨款总计：5,333,176.95元；其中全年实际支出数为5,931,547.53元；全年人员经费支出数为：4,200,147.52元；全年公用经费支出数为：180,516.55元；全年专项经费支出数为：1,550,883.46元。

（六）政府采购情况

2023年安宁市一六街小学无政府采购预算。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

（七）固定资产情况

学校按相关文件规定和要求对固定资产进行管理和盘点。截至2023年12月31日，安宁市一六街小学资产总额195.62万元，其中，流动资产54.66万元，固定资产净值140.96万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产5元，其他资产0万元。与上年相比，流动资产增加0万元，固定资产减少0万元，无形资产减少0万元，其他资产减少0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

全面贯彻党的教育方针，推行素质教育，加强师德师风建设，搞好教书育人工作，认真完成小学教育教学任务，努力提高全体师生的综合素质。全面推行素质教育，努力提高小学教育教学质量，进一步搞好学校基础设施建设，加强校舍维修改造及勤工俭学等工作，不断地改善办学条件，努力建设好和管理好学校

为规范财政支出绩效评价行为，优化资源配置，提高财政资金使用效益，全面落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《中共昆明市委 昆明市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《中共安宁市委 安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等精神进行2023年度部门整体支出绩效自评。

（二）部门项目具体计划目标

2023年我校项目43个，预算金额总计205.01万元，项目具体情况如下：

2023年第一批义务教育家庭经济困难学生生活补助（本级资金）小学经费1.67万元，2021—2022学年度教育教学质量考核奖补资金1.74万元，2023年第一批安宁市公办学校及幼儿园乡村教师生活补助经费10.9万元，安宁市2022年农村义务教育学生营养膳食补助地方试点县省级补助资金1.7万元，2023年第一批城乡义务教育寄宿制公用经费（本级资金）小学经费0.28万元，全国文明城市复查经费、美丽县城建设、市民幸福指数等项目经费0.03万元，安宁市2023年第二批义务教育家庭经济困难生活补助经费0.18万元，师训教研经费0.68万元，安宁市2023年春季学期课后服务经费0.71万元，遗属生活补助经费2.15万元，2023年公办学校自办食堂人员工资补助经费0.81万元，2023年合同制教师社会保障缴费补助资金5.00万元，2023年第一批城乡义务教育公用经费（中央资金）小学经费9.31万元，年度优秀教师、优秀班主任、优秀教育工作者项目经费1.00万元，2023年第一批城乡义务教育公用经费（本级资金）小学经费1.11万元，2023年考试考务经费资金0.14万元，安宁市2023年第二批城乡义务教育补助经费—公用经费2.16万元，安宁市2023年提升学校办学水平经费14.19万元，安教师节活动经费0.2万元，2023年春季学期班主任政府目标绩效考核奖资金1.5万元，2022年第一批学生资助昆明市级补助资金0.02万元，2023年秋季学期班主任绩效目标考核奖经费1.50万元，2022年第一批安宁红十字会捐赠专项资金0.81万元，22022年度考核为优秀嘉奖及2020—2022年连续3年考核为优秀记功奖励经费0.3万元，2022年公办学校课后服务（本级资金）经费0.65万元，2023年城乡义务教育营养改善补助（本级资金）经费0.27万元，2023年城乡义务教育营养改善补助（中央资金）经费3.67万元，2022年城乡义务教育公用经费中央直达补助资金1.00万元，2022年城乡义务教育补助经费农村学生营养改善计划资金0.6万元，2022年城乡义务教育补助经费义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金0.005万元，2022年城乡义务教育营养改善计划市级专项资金0.65万元，2022年第二批城乡义务教育公用经费（市级资金）小学经费0.046万元，2022年第二批学生资助义务教育家庭经济困难学生生活补助（市级资金）经费1.2万元，2022年公办中小学校（园）副校（园）级以上领导干部政府目标绩效考核奖资金2.5万元，2022年昆明市平安校园创建补助经费3.00万元，2023年安宁市第一批公办学校校园保安服务经费19.2万元，2023年城乡义务教育寄宿制公用经费（市级资金）小学经费0.82万元，2023年城乡义务教育普通公用经费市级资金0.16万元，2023年第一批义务教育家庭经济困难学生生活补助（中央资金）小学经费1.97万元，2023年任期内的各级内的学科带头人、骨干教师政府目标绩效考核奖经费0.3万元，学校食堂经费24.5万元，学校勤工俭学经费33.8万元，教职工电费资金0.31万元。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内部管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

对2023年整体支出绩效情况进行自评。整体支出绩效自评与本单位履职密切相关的项目为重点，通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效与部门职责匹配度的自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高部门整体支出资金管理水平和使用效益。

（二）评价目的

通过收集本单位的基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

通过绩效自评科学掌握资金按照上级文件要求做到不改变资金用途，专款专用。能更好控制预算资金数及掌握资金的到位率，支付进度。通过绩效自评能更好的掌握服务对象对政策知晓率，对服务的满意度，结合学校实际需要按照财政文件要求进行严格的经费预算，按照财政要求结合实际需要向财政提出用款计划，针对经费到账情况，组织成立项目实施领导小组，项目内容预算经费由三重一大会议审批通过并全程监督，由负责部门按照预定方案负责实施。

（三）评价依据。

根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《昆明市财政局关于做好2023年预算绩效管理工作的通知》（昆财绩〔2023〕5号）、《中共安宁市委 安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（安发〔2021〕13号）、《安宁市部门预算绩效自评管理办法（试行）》（安财发〔2021〕262号）和《安宁市2023年度预算绩效管理工作安排》的相关要求为评价依据。

2023年教育体育局“赶考办”对单位的工作实绩考核单位内控制度及2023年预算批复。

（四）评价对象及评价时段

对象：2023年度学校整体支出和所有支出的自评

时段：2023年1月-2023年12月

四、评价结论和绩效分析

1.评价结论

根据《安宁市财政局关于开展2023年预算支出绩效评价的通知》文件要求，安宁市一六街小学成立了2023年度部门整体支出绩效评价小组，对2023年度部门整体支出作出绩效评价，形成自评报告。安宁市一六街小学2023年度部门整体支出绩效评价共性指标体系框架自评综合得分为91.6分，项目支出绩效评价共性指标体系框架自评综合得分为91分，我单位共对43个项目进行了绩效评价，评价结果为优。

2.主要绩效

落实教育优先发展战略，全面推进教育法制化建设，深化教育领域综合改革；积极发展教育，巩固提高义务教育，全面实施素质教育；加快基础设施建设，促进规范化教育管理，切实加强教师队伍建设和安全稳定；建立健全各项规章制度，并根据实际不断修改完善。

（二）具体绩效分析

1.绩效目标管理（10分）

我单位绩效目标可行性、完整性、合理性相对来说满足评价标准，但目标明确性还需更加清晰、可衡量更细化，因此此项有扣分，此项得分8分；

2.部门职能职责（10分）

我单位在年度具体工作与部门职能职责匹配上有点出入，造成工作不连贯，同时科室下属单位具体职责不明确，导致工作未落实到实处，未达成预期的目标，此项得分9分；

3.预算配置（10分）

我单位在人员类、运转类公用经费项目预算稍微有偏差，重点项目支出安排率未达到预算标准，其余特定目标类项目支出预算合理，在职人员控制率、“三公经费”变动率，此项得分8分；

4.过程——预算执行（9分）

我单位在2023年预算完成率较高而预算调整率较低，但支出进度率和政府采购执行率有对应扣分，此项得分8.6分；

5.过程——预算管理（9分）

我单位财务管理制度健全、资金使用合规、预决算信息公开及时，此项得分9分

6.过程——资产管理（2分）

我单位制定了健全的资产管理制度，资产使用效率相对达标，此项得分2分；

7.产出——履职履责

按照市委“赶考办”对各部门的工作考核分数折算，此项得分28.2分；

8.产出——效果效益

我单位充分利用专项资金，发挥资金最大使用效率，取得了良好的经济效益、社会效益、生态效益，对学校发展可持续影响，促进学生身心健康发展，努力办成教师满意、学生满意、家长满意和社会满意的好学校，此项得分19分。

五、主要经验做法

狠抓内控管理，内部控制工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。

成立了由校长任组长，副书记、副校长任副组长，各科室部门负责人、财务工作人员为成员的内部控制规范领导和工作小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。

构建内控机制，保障内控实施 ，建立了单位层面的内控运行制约机制。主要包括8个方面的内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。

梳理了学校主要经济业务管理制度及流程。针对预(决) 算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理等业务模块，在规章制度方面，通过规章制度化和流程化，保障内控真正落地，使学校内部控制工作稳步推进。

六、存在的问题

1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。2.因单位必须开展的教育教学活动、对校园文化建设较多导致经费不足。3.学校部分工作脱节，部门与部门之间的对接存在问题，学校领导及各科室负责人、财务人员对政策掌握不够扎实，导致有时资金支付进度较慢。4.在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。

七、改进措施及建议

    1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；2.加强财务管理，严格财务审核监督，加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为；3.完善资产管理，经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。4.对相关人员加强培训，特别针对《预算法》等学习培训。