根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《昆明市财政局关于做好2023年预算绩效管理工作的通知》（昆财绩〔2023〕5号）、《中共安宁市委 安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（安发〔2021〕13号）、《安宁市部门预算绩效自评管理办法（试行）》（安财发〔2021〕262号）和《安宁市2023年度预算绩效管理工作安排》等文件的要求，安宁市职业高级中学组成绩效评价小组，对2023年度本级财力和上级转移支付安排的预算资金进行了部门整体支出绩效评价，现将评价情况报告如下。

一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

安宁市职业高级中学为安宁市教育体育局所属2级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，按照政府会计制度核算。全校43个班级，教职工93人，学生2160人，设有汽修、电梯、计算机、财会、综合高中等5个专业。

（二）部门职能

安宁市职业高级中学实施国家中等职业教育、培养合格的中职学生，在对受教育者传授文化课与职业技能理论、训练职业技能的同时，有计划地进行职业理想、职业道德和职业纪律教育，为各行各业培养初、中级生产服务等职业从业人员。

（三）部门工作完成情况

1. 电梯虚拟仿真实训中心投入使用

学校投资300万完成了电梯虚拟仿真实训中心的建设，于2023年7月安装调试完毕。通过虚拟仿真技术实现教学系统的搭建，改变以往学生实训渠道匮乏、实训器材有限的状况，也传统枯燥生硬的教学方式。虚拟化、立体化、结构化展示专业器材以及工程案例，实现学生游走在三维的虚拟空间中，通过趣味性的技能操作，让教学知识点深入浅出的被学生掌握，培养更好的专业技能，增强岗位核心竞争力。

2.“1+X”证书制度试点工作

为深入贯彻《国务院关于印发<国家职业教育改革实施方案>的通知》和《教育部等四部门印发〈关于在院校实施“学历证书+若干职业技能等级证书”制度试点方案〉的通知》等文件精神，学校根据各专业的发展建设情况，积极稳妥推进“1+X”证书制度试点工作，确定5个项目将在今年底完成首批考证工作。

对标1+X证书体系，学校将进一步优化相关专业人才培养方案，重构课程体系，加强师资培养，并逐步完善实验实训条件，深化产教融合，促进书证融通，着力提升学生专业知识与职业素养，提升就业竞争力。

3、开展老年人智能技术应用培训

为认真贯彻落实《云南省人民政府办公厅关于印发云南省切实解决老年人运用智能技术困难工作方案的通知》(云政办函(2021)18号)精神、《云南省教育厅关于做好老年人智能技术应用培训的通知》等文件精神,切实为我市老年人解决好在运用智能技术方面遇到的困难问题,帮助老年人跨越“数字鸿沟”,融入智慧生活。在安宁市委、市政府的统筹下，在市教育体育局的指导下，结合“我为群众办实事”，安宁市老年开放学习中心（安宁市职业高级中学）于年底联合各街道办开展老年人智能技术运用培训活动，帮助老年朋友们解决微信沟通交流，学会用文字、语音和视频通话、发朋友圈，共享位置，预约挂号，健康扫码，手机支付，网约车出行等方面遇到的日常难题。此次培训主要针对全市常住人口中60—79岁具备培训条件的城乡老年人，培训人数达1100人。

（四）部门管理制度

本单位按照《安宁市教育体育系统财务管理办法（试行）》、《安宁市职业高级中学财务管理内部控制制度》规范各项目立项方案的拟订工作，项目单位选定工作、资金支付申请审查工作，提高资金使用效益。对资金的拨付和使用严格把关。对违反规定、领导不签字的支出、不予支出和报销。项目款严格按预算、进度和质量进行拨付。严把项目关和资金关，监督好项目实施部门，确保资金及时、足额到位和按项目实施方案使用，促进各项目标完成。

(五）部门资金来源及使用情况

2023年度部门年初结转和结余9.30万元；本年总收入3,642.97万元：其中财政拨款收入3,542.28万元，占总收入97.24%；事业收入99.95万元，占总收入2.74%；其他收入0.74万元，占总收入0.02%；；本年总支出3,652.13万元：其中基本支出2，648.46万元，占总支出72.52%；项目支出1003.67万元，占总支出27.48%；2023年年末结转和结余0.14万元。

（六）政府采购情况

2023年本单位校根据《中华人民共和国政府采购法》、《云南省政府采购管理暂行办法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，年初市本级政府采购预算为3.00万元，实际完成政府采购202.51万元，其中：政府采购货物支出202.51万元，政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（七）固定资产情况

2023年末固定资产原值3683.57万元（包含：土地、房屋及构筑物340.41万元、设备3263.19万元、图书和档案36.78万元、家具和用具 43.19万元），累计折旧2399.64万元，固定资产净值1283.93万元。当年购入固定资产49.41万元（其中：设备49.37万元，图书和档案0.04）。当年根据安财复（2023）16号文件，报废车辆，车辆原值为21.62万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

2023年安宁市职业高级中学结合年度目标任务，落实立德树人、发展素质教育，推进教育公平，加快教育现代化，深化产教融合，加强校企合作，支持开设社会有需要、办学有质量、就业有保障的特色中职学校，重点工作主要包括以下方面：

1、以提高人才培养质量为目标，以深化教学模式改革为重点，以推进校企合作为核心，着力提高育人效益，突出办学业特点，适应经济发展方式转变、产业调整升级、企业岗位用人和技术进步的要求。

2、遵循”“道德决定一世，技能决定一生”的教育理念。重视德育与技能相结合，注重学业生高尚价格和实际动手能力的培养，坚持“升学业就业双导向”，形成办学为特色。通过产教融合、校企合作建立完善的专业实训体系和强大的师资保障。

（二）部门项目具体计划目标

安宁市职业高级中学2023年年初预算申报设定了37个项目绩效目标，年末所有项目均已按预设目标全部完成。部门具体项目及设定的绩效目标如下：

1、2023年安宁市第一批公办学校校园保安服务费经费，加强校园安全防范，提高校园应急处突、反恐防暴及涉校涉生案件震慑能力，全力维护校园安全和社会稳定，保障师生生命财产安全及校园正常教育教学秩序。

2、2023年第一批安宁市公办学校及幼儿园乡村教师生活补助资金，做好本部门人员乡村教师生活补助的落实及发放工作，支持部门正常履职。

3、住宿费经费，保障教学设施能够正常使用，提高教育教学质量。

4、2023年学校保安工资补助经费，加强校园安全防范工作，保障广大学生和教职员工的生命财产安全，维护良好的校园治安秩序。

5、2023年助学贷款奖补中央直达资金，引导更多的学生入校学习，提供就业机会，促进社会和谐稳定。

6、2022年考试考务费资金，加强考试工作经费的规范管理，确保考试顺利实施，良好的考风考纪，维护教育考试公平与公正。

7、中职学校免学费补助资金，有效缓解贫困学生家庭负担，帮助中职学校学生顺利完成学业。

8、防艾补助资金，促进我市综合防治艾滋病工作，在辖区高校和职中内开展预防艾滋病系列宣传教育和干预活动。提高在校学生艾滋病知识知晓率和高危行为识别率。减少高校和职业中学学生艾滋病的新发感染。

9、2023年春季学期班主任政府目标考核奖资金，完成2023年春季学期班主任考核工作，及时将政府目标绩效考核奖兑现到教职工。

10、2023年第一批学生资助中等职业教育国家免学费（中央资金）经费，有效缓解贫困学生家庭负担，帮助中职学校学生顺利完成学业。

11、2023年安宁市教育助学金资金，引导更多的学生入校学习，提供就业机会，促进社会和谐稳定。

12、预算外专项资金，保障学校正常运转，保障学生住宿。

13、住宿费资金，保障教学设施能够正常使用，提高教育教学质量。

14、2022年第一批学生资助昆明市级补助资金，加强学生学籍信息和资助信息的管理。保证学生学籍信息和资助信息的及时报送，让贫困家庭学生都能入学，提供更多的就业机会，增加中职人才输出率。

15、2022年秋季及2023年高中阶段家庭经济困难学生生活补助经费，改善学生生活条件，提高学生体质。

16、2022年度考核为优秀嘉奖及2020—2022年连续3年考核为优秀记功奖励经费，增强奖励工作的计划性，提升奖励工作的权威性和导向性，保证奖励工作质量。

17、2022年中等职业学生资助补助省级补助资金，加强学生学籍信息和资助信息的管理。保证学生学籍信息和资助信息的及时报送，让贫困家庭学生都能入学，提供更多的就业机会，增加中职人才输出率。

18、2023年第一批资助中等职业教育国家免学费（市级资金）经费，有效缓解贫困学生家庭负担，帮助中职学校学生顺利完成学业。

19、2023年任期内的各级内的学科带头人、骨干教师政府目标绩效考核奖经费，建立教育系统事业单位副校级以上领导干部政府目标绩效考核奖奖励机制，加强对领导干部队伍的建设，提升工作效率。

20、2022年昆明市学科带头人和骨干教师工作经费，持续加强队伍建设，打造思想好，理论强、能力强的领导队伍。

21、2023年考试考务费经费，加强考试工作经费的规范管理，确保考试顺利实施，良好的考风考纪，维护教育考试公平与公正。

22、优秀教师、优秀班主任、优秀教育工作者项目经费，激励单位教职工担当作为，提高教育质量和效率。

23、2022年第二批现代职业教育质量提升计划资金，加强产教融合，完善财政投入保障机制，保障教师教育教学质量，学生毕业就业率。

24、国家助学金补助资金，引导更多的学生入校学习，提供就业机会，促进社会和谐稳定。

25、2022年现代职业教育质量提升中央补助资金，加强产教融合，完善财政投入保障机制，保障教师教育教学质量，学生毕业就业率。

26、安宁市2023年考入全日制普通高校贫困新生政府资助资金，提升贫困家庭的教育资源获得感，让贫困家庭顺利入学得到保障。

27、2023年第一批资助中等职业教育国家免学费（本级资金）经费，有效缓解贫困学生家庭负担，帮助中职学校学生顺利完成学业。

28、2023年中等职业教育省政府奖学金资金，帮助家庭经济困难学生顺利入学，顺利完成学业，提高就业率。

29、遗属生活补助经费，保障困难遗属基本生活，有利于社会和谐发展。

30、追加安宁市职业高级中学校舍租金资金，保障学校教育教学工作正常运转，学生生活、学习环境得到改善。

31、安宁市2023年第二届教学名师工作经费，充分发挥知名教师的示范、引领作用，提升教师队伍整体素质。

32、非税收入资金，加强教师队伍建设，提升教育教学质量。

33、考试经费专项资金，加强考试工作经费的规范管理，确保考试顺利实施，良好的考风考纪，维护教育考试公平与公正。

34、2022年公办中小学校（园）副校（园）级以上领导干部政府目标绩效考核奖资金，建立教育系统事业单位副校级以上领导干部政府目标绩效考核奖奖励机制，加强对领导干部队伍的建设，提升工作效率。

35、2023年秋季学期班主任绩效目标考核奖经费，完成2023年秋季学期班主任考核工作，及时将政府目标绩效考核奖兑现到教职工。

36、2022年学生资助中央直达补助资金，加强学生学籍信息和资助信息的管理。保证学生学籍信息和资助信息的及时报送，让贫困家庭学生都能入学，提供更多的就业机会，增加中职人才输出率。

37、2021—2022学年度教育教学质量考核奖补资金，提高教师素质和教学质量，推动教育事业持续健康发展。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

本单位项目支出严格按照国家财经法规、预算资金管理办法、财务管理制度、通过三重一大会议才能支付。根据专项资金管理办法的规定，围绕预算分配权、资金拨付权、行政审批权等关键环节和岗位加强监管工作，把项目资金的审批分配、监督检查与绩效评价结合起来，做到专款专用。遵循先预算、再审批、后支出的原则，确保了财政资金分配和财政审批程序合法，保证了项目资金的合理使用。在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。

（二）评价目的

加强财政支出管理，强化支出责任，优化资源配置，提高财政资金使用效益和提升政府执行力和公信力。为今后合理安排部门预算经费，提高资金使用效益和效率提供参考为依据。严格执单位绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进职业教育事业发展。

（三）评价依据

1.国家相关法律、法规和规章制度；

2.部门职责相关规定；

3.预算管理制度及办法，项目及资金管理办法 、财务和会计制度；

4.项目设立的政策依据和目标，预算执行情况，年度决算报告，

项目决算或验收报告等相关材料；

5.其他相关资料。

（四）评价对象及评价时段

1.评价对象

部门整体支出绩效评价对象包括纳入政府预算管理的所有项目支出。

2.评价时段

评价时段为2023年度。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

按照《安宁市部门整体支出绩效评价共性指标体系框架》设立的三级评价指标体系，本单位从绩效目标管理、部门职能职责、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、履职履责、效果效益八大方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价。根据整体支出绩效自评指标评分表，自评分96.04分，财政支出绩效为“优”。圆满完成当年项目指标。

（二）具体绩效分析

1、投入情况分析

1.1绩效目标管理情况分析

安宁市职业高级中学2023年结合本单位实际编制部门整体绩效目标，目标设定合理，符合客观实际，与部门确定的职责和部门中长期发展规划相匹配，符合部门年度工作任务，并已充分细化，具有可衡量性。

1.2部门职能职责情况分析

2023年部门整体支出绩效目标根据2022年度工作总结及2023年度工作计划、部门职能职责、重点工作安排部署等资料设定部门整体支出总体绩效目标，并分解为相应的绩效指标，指标设定科学合理、目标明确。

1.3预算配置情况分析

2023年度本单位在人员控制、“三公经费”方面做的较好，严格遵守年初预算规定，达到预期目标.申报的绩效目标符合部门职能、年度重点工作实际，各项预算支出与履职目标紧密相关，有具体的数量指标、时效指标.预算编制科学合理，各项支出预算能够保障机构正产运转编制2023年度预算时根据财政局相关要求、部门年度目标、参照上年预算执行情况以及对本年度收支预测情况进行编制，编制内容细化、详实。

2、过程情况分析

2.1预算执行情况分析

安宁市职业高级中学截至2023年12月31日，年末结转结余资金0.14万元，预算完成率128.97%，项目资金绩效评价覆盖率达到100%。

2023年度本单位无“三公经费”支出。

2023年发生政府采购202.51万元，所有采购均根据《中华人民共和国政府采购法》、财政部74号令《政府采购非招标采购方式管理办法》的规定执行。执行中已按请示、批准、招标、合同签订、执行、验收、付款审批等流程办理，按照财政局资产管理要求，设置专人管理固定资产信息系统和更新数据，按规定组织资产清查和报送国有资产报表，确保行政事业单位资产管理系统中固定资产数据与资产负债表数据一致，资产管理情况良好。

2.2预算绩效管理情况分析

除遵守国家法律、法规、规章制度、政策文件外，根据学校内控管理需要制定了《安宁市职业高级中学财务管理办法》。成立预算绩效管理工作领导小组，并拟定了预算绩效管理实施方案、操作细则等制度，涵盖了事前评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价等方面。按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据，并及时上报安宁市财政局。

安宁市职业高级中学资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大支出均通过领导班子“三重一大”会议讨论决策，各项目支出均符合项目用途和支出范围，不存在项目资金截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　2.3资产管理情况分析

按照《安宁市职业高级中学财务管理办法》进行资产管理，并制定了本单位的资产管理制度。在实际管理中，本单位每年末对固定资产进行盘点，固定资产卡片齐全，并对新增及核销的固定资产履行了相应的申请审批程序，固定资产账目对2023年报废、核销、处置的固定资产及时进行调整；无闲置资产，固定资产利用率为100%。

3、产出情况分析

3.1产出指标完成情况分析

(1)数量指标

2023年部门预算项目任务完成37个。

（2）质量指标

各基本支出和项目支出资金已通过财政拨款方式发放，用于维持校园内正常教育教学生活。资金及时的拨付，保质保量的完成了日常公用开支和项目建设。

（3）时效指标

资金严格按照预算及实际情况时间节点发放，预算支出实际完成时间与计划完成时间基本一致。

3.2效益指标完成情况分析

（1）经济效益

本部门支出绩效总体良好,圆满完成年度目标，单位年终绩效考核为良好，保障了教师工资福利待遇。

（2）社会效益

熟悉并知晓政策，合理使用资金，改善教育教学条件，使教学质量得以保证，师生安全得以保证。不断扩大职业教育规模，对职业教育发展的持续影响逐年增大。

可持续影响

落实立德树人的根本任务，发展素质教育，推进教育公平，加快教育现代化，办好人民满意的教育。

3.3满意度指标完成情况分析

通过2023年各项资金的合理使用，保障了各项工作正常运转、改善了学习及生活的环境，得到了学生、家长及教师的认可。

五、主要经验做法

通过对本年度项目绩效编制、实施、管理三个方面的自检自查，查找工作中的不足，及时整改，使项目纯净管理逐年赛况，促进资金使用效益，保障资金使用效率。

六、存在的问题

1、预算编制工作有待细化、预算执行力度还要进一步加强。

2、在资金使用过程中，要加强项目的监督检查。

3、严把监督审核关，建立健全内部审批制度，对每笔用款申请审核正确。

七、改进措施及建议

1、建议加强预算法学习，包括领导及相关业务人员都应加强对全面预算管理的重视程度，增强财政资金绩效考评意识，坚持先有预算、后有支出，有支出必有结果，有结果需考评效率、效益的财政资金使用模式，逐步推进财政资金绩效管理全覆盖。

2、充分做好预算编制的前期准备工作，深入实际调查掌握资金需要和支出合理性，使预算各项收支都是有充分的依据，准确测算经费需求。认真分析当年预算经费收入、上年经费结余等，按照现行经费标准，参照历年开支情况，结合年度重点工作任务准确测算，提高预算编制的精细化和准确性。

3、在实事求是的基础上分析预算项目的必要性、可行性和所需资金，然后将预算细化开来，并对应到每个执行节点。预算执行的进度应该得到重视，根据保障预算执行的权威性文件和执行标准，从制度上组织、协调和监督。把预算执行工作的分配和管理平衡起来。

4、成立预算绩效管理领导小组和工作小组，负责统筹部署、分步推进学校预算绩效管理工作。绩效管理工作领导小组下设绩效管理办公室，办公室主任负责学校预算绩效管理工作的具体组织推进和协调工作，教务处、学生处、后勤处、财务处、各专业组长、教研组长作为成员。