一、部门概况

（一）部门机构设置、编制

安宁市太平学校为安宁市教育体育局下属二级预算单位，单位类型为公益一类事业单位，共设置3个内设机构，包括：教学部、德育部、行政后勤部。2023年年末在职人员编制数140人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制140人。

（二）部门职能

实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展。主要职能是：1、开展学生德育教育活动，通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育；2、开展教学和教研活动，培养学生综合素质；3、开展教育科学研究活动；4、开展教师培训活动，提升教师整体素质；5、开展学校后勤服务工作，强化后勤管理工作；6、开展学校规章制度建设及其他教育管理活动，建立健全组织结构，完善管理制度，实现依法办学。

（三）部门工作完成情况

1、党建引领促教学。2023年安宁市太平学校党总支积极学习贯彻落实《关于建立中小学校党组织领导的校长负责制的意见（试行）》文件精神，以“围绕教育抓党建，抓好党建促教育”的党建工作思路，将党建与学校管理相融合，与教育教学工作相融合，与人才培养相融合，引领学校管理，以党建品牌擦亮办学品牌，不断提升育人质量，提高办学满意度。2023年学校党总支取得了安宁市“十佳党建品牌”的荣誉称号。

2、狠抓常规管理，提高教学效益。学校继续规范和加强教学常规检查，扎实落实“双减”和“五项管理”，积极开展教师新课标学习培训，继续加强教学质量的监控和管理。经过教师和学生们的不懈努力和奋斗取得了2021-2022学年安宁市教育教学质量一等奖的好成绩，连续四年保持好成绩。

3、强化安全管理，扎实做好后勤保障。学校高度重视校园安全管理，严格落实安全管理制度，扎实推进学校安全工作，加强警示教育宣传，针对食品卫生安全、活动开展安全、交通安全、防溺水、防火安全、应对自然灾害等安全问题积极开展宣传教育引导，扎实开展防震防火应急演练，签订安全责任书，有效提高了师生安全意识。疫情防控工作中严格落实上级部门的防控要求，精准落实各项防控措施，确保师生生命安全。2023年学校后勤部完成了食堂升级改造工程、启迪楼大厅和卫生间改造工程、智慧化校园电子班牌的构建工程，有效推动了学校教育教学的健康发展。

（四）部门管理制度

学校成立了各项目实施工作领导小组，实行严格的目标管理与考核，明确了各项目专项经费的具体要求和考核管理办法，切实加强了资金的考核工作，建立健全了资金使用的长效机制。实行专款专用，加强对资金使用情况管理与检查，杜绝挤占、截留、挪用的情况发生，提升资金使用效益。学校根据实际情况建立了《安宁市太平学校预算管理制度》、《安宁市太平学校财务管理制度》、《安宁市太平学校固定资产管理制度》、《安宁市太平学校政府采购管理制度》，不断建立健全各项制度并有效执行。

（五）部门资金来源及使用情况

1、资金来源情况

本年财政拨款支出4706.66万元，其中基本支出3652.65万元，项目支出1054.01万元。

2、资金使用情况

基本支出3652.65万元，其中：工资福利支出3304.61万元，占年支出90.47%；商品和服务支出239.58万元，占年支出的6.56%;资本性支出0.00万元，占年支出的0.00%。对个人和家庭的补助支出108.46万元，占年支出的2.97%。

项目支出1054.01万元，其中：工资福利支出0.00万元，占年支出的0.00%；商品和服务支出546.18万元，占年支出的51.82%;对个人和家庭的补助支出469.35万元，占年支出的44.53%;资本性支出38.48万元，占年支出的3.65%。

（六）政府采购情况

安宁市太平学校2023年政府采购货物支出24.22万元。

（七）固定资产情况

截止2023年年末固定资产账面原值为8395.50万元，累计折旧为3328.58万元，净值为5066.92万元。

二、绩效目标

（一）部门总目标

保障本校在职教职工及离退休人员待遇正常发放，完成各项资金支出进度要求，保障学校各项工作的顺利开展。以平安校园创建为主线，巩固云南省现代教育示范校工作，推动学校可持续发展。组织开展一系列主题教育活动，不断提升学生综合素养。突出重点，聚力特色，协同创优，内涵发展，强化教育教学质量管理，努力办好人民满意的教育，使学校办学水平再创佳绩。

（二）部门项目具体计划目标

保障在职教职工、离退休人员、昆钢剥离企业办退休教师工资待遇的发放；全力做好学校的教学设施设备、艺体设施设备、电器化设备、生活设施设备的保养与维修工作；提升学校教学环境，保证学校教学正常进行；加强校园安全、普法工作，强化学生安全教育，保障全校师生的安全；做好创文、党建工作；提高招生质量及教学质量，促使学校持续有效发展。根据年初预算安排，严格按照预算执行，有预算有支出，无预算无支出。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

我校根据云南省财政厅关于印发《云南省项目支出绩效评价管理办法》的通知（云财绩（2020）11号），结合本部门工作目标，设定了绩效目标，绩效评价指标，评价标准和评价方法是根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》考核评分标准逐一对标评价，对资金支出情况的产出、效益，满意度进行客观公正的评价。

（二）评价目的

开展财政支出绩效自评可以全面了解部门预算与资金实际使用情况、评价项目产出和效果、发现部门开展实施过程中的困难，总结部门规划、项目规划和实施中的不足，给出相应的建议，从而提高资金的使用效率，充分发挥财政资金效益；开展财政支出绩效自评可以推进项目实施进度，科学反映项目推进程度，提高预算管理水平。

（三）评价依据

1、《中华人民共和国预算法》（2018年12月29日修订）

2、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见的通知》（中发［2018］34号）

3、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）

4、《中共昆明市委 昆明市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（昆发〔2019〕12号）

5、《中共安宁市委 安宁市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（安发〔2021〕13号）

6、安财发〔2021〕262号关于印发《安宁市部门预算绩效自评管理办法（试行）》的通知

7、《政府会计制度》

8、其他相关依据文件

（四）评价对象及评价时段

评价对象：安宁市太平学校2023年全年各项目完成情况及资金支付情况。

评价时段：2023年1月1日-2023年12月31日。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

根据《云南省项目支出绩效评价管理办法》（部门支出评价参照执行），等级划分为四档：90（含）-100分为优、80（含）-90 分为良、60（含）-80 分为中、60 分以下为差。通过对2023年度部门整体支出绩效的投入、过程、产出三个方面的指标进行评价、打分，最终自评得分为97.5分，评价等级为“优”。

（二）具体绩效分析

（1）绩效目标管理（10分）

我校整体绩效中长期规划目标设定明确，年度工作目标围绕教育事业“十四五”发展规划，与部门职能相适应，年度工作目标设定明确合理、年度工作计划与年度工作目标一致，绩效目标设定合理，绩效指标设定明确。自评分9分。

（2）部门职能职责（10分）

部门职能界定明确科学，年度工作目标与部门职能相匹配，部门内设科室职责明确，围绕我校相关职能，上级部门下达了相应的目标任务，我校制定了科学、合理的年度工作计划，贯彻执行国家、省、市教育法律、法规和规章。自评分10分。

（3）预算配置（10分）

基本支出预算按照定额编制人员经费和公用经费，项目预算编制紧紧围绕年度教育事业发展目标，在职人员控制率97.08%，人力资源管理健全规范。“三公”经费变动率为0。2023年我校对重点项目全部给予资金安排，保障重点项目的顺利实施，年内已完成全部工作任务。自评分10分。

（4）预算执行（9分）

基本支出预算执行率100%，预算调整情况根据年中预算执行情况及时申请预算调整并按规定程序进行预算调整，“三公”经费控制率100%。自评分9分。

（5）预算管理（9分）

财务管理制度健全并得到有效执行，财务监控有效、资产管理制度健全完整，具有业务管理、项目管理等管理制度，相关管理制度合法、合规、完整并得到有效执行。资金使用严格按照财务管理制度审批使用，大额资金严格按照我校“三重一大”事项集体决策制度集体讨论审批使用，保证了资金使用的合规性。严格财务管理制度及内控制度，对关键岗位人员进行定期轮岗，实行不相容岗位分离，分岗设权，分级授权，防止权力滥用，保证了财务监控的有效性。预决算信息公开真实、完整。自评分9分。

（6）资产管理（2分）

我校制定了固定资产管理制度，明确了部门管理机构及其职责分工，实行“统一领导、归口管理”，规范实物管理、落实资产管理责任，均严格按照相关文件要求，遵循“先审批，后执行”的原则进行资产配置与处置。固定资产保存完整，资产配置合理，账务管理合规、帐实相符，固定资产在用率为100% 。自评分1分。

（7）履职履责（30分）

安宁市太平学校工作任务已全部按照要求完成，实际完成率、完成及时率、质量达标率均为100%。2023年度已全部完成和落实上级部门下达的年度重点工作，重点工作办结率100%。自评分为30分。

（8）效果效益（20分）

继续落实农村义务教育经费保障机制，加强农村学校舍排危改造，落实外来务工随迁人员子女的入学难题，保障其接受义务教育的权利，实施义务教育阶段学生营养改善计划，我校教育事业得到全面持续发展，取得了较好的社会效益。通过向学校老师、学生、家长随机发放80份调查问卷，统计了服务对象满意度。经过统计，发出测评表80份，收回有效测评表80份。根据满意度测评表，服务对象对2023年部门整体支出满意80份，服务对象满意度95%。自评分19.5分。

五、主要经验做法

财政支出绩效评价结果应用是深入开展绩效评价工作的基本前提，是增强资金绩效观念，加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。重视绩效评价结果的应用工作，充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

（一）绩效评价结果作为下一年安排部门整体项目支出资金的重要依据，为预算编制提供参考。

（二）利用绩效评价结果，能促进单位增强效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。对绩效评价结果中存在的问题，督促落实整改措施，及时督促相关资金使用部门调整工作计划、绩效目标，加强项目财务管理，提高资金使用效益；通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，总结经验和教训，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

六、存在的问题

（一）财务管理制度建立不够完善，制度执行力度偏弱，财务管理监督措施有待加强。

（二）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的绩效目标不够明确，预算执行力度还要进一步加强。

七、改进措施及建议

（一）加强与财政部门对接，努力细化预算编制工作，让预算整体绩效指标紧紧围绕部门工作内容，制定能全面反映部门工作中的产出、效果及效率的指标。

（二）进一步完善预算绩效评价管理等方面的相关制度，全面认真梳理现行各项财务规章制度和管理办法。

（三）加强预算绩效管理知识方面的学习，进一步提高预算绩效管理理念。