安宁市自然资源局关于2023年预算执行 及其他财政收支审计整改报告
安宁市审计局：
根据贵局对安宁市自然资源局《2023年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改材料的通知》要求，现将存在问题整改情况报告如下：
一、固定资产账实不符34080.00元
根据安宁市人民政府公告《安宁市金方路西片区房屋征收和补偿方案》，安宁市自然资源局（原安宁市国土资源局）与安宁市人民政府连然街道办事处签订了安宁市金方路西片区房屋（原矿办柴棚210平方米，原值34080.00元）征收补偿协议，各项补偿金额为108981.95元（大写壹拾万零捌仟玖佰捌拾壹元玖角伍分），原矿办柴棚于2018年已被拆迁， 已经与连然街道拆迁办及安宁市财政局国资科对接，正在积极整改，并将尽快进行账务调整销账。
二、扩大开支范围，以专项资金列支办公费
我局机关及不动产登记中心临聘人员35人均无办公经费预算，2023年不动产登记中心为进一步压缩不动产办理时限，提高服务质量，安宁泰安公司派遣16人到不动产登记中心协助工作，由于局机关办公费不足，从不动产登记业务工作经费购买昆明珍茗食品有限公司饮用水票700张，金额7700.00元，用于临聘人员、派遣人员及来办理不动产登记群众饮用水。今后工作中我局严格按照预算执行，专项专用，杜绝此类问题的发生。
三、未严格履行政府购买服务程序
对不动产登记平台“云服务”租赁项目向主管部门安宁市财政局提交“政府购买服务计划申报表”申请，经批准后我局通过安宁市人民政府门户网站“政府采购及购买服务”专栏发布公告公开接受社会报名，项目服务期限3年，合同一年一签。报名截止后在同等资质下选择报价最低的中国移动通信集团云南有限公司昆明分公司为租赁服务提供单位，费用169096.8元/年，并通过我局2024年第14次局务会、2024年第15次党组扩大会审议，现已整改完成。
四、交通费补助报销不规范
我局2023年2月报销2023年1月4日参加落实省委巡视反馈问题整改工作会议交通补助100.00元，根据核实公务用车记录，当事人从安宁市公务用车服务中心申请车辆1辆用于参加落实省委巡视反馈问题整改工作会议。当事人于2024年10月24日将参加落实省委巡视反馈问题整改工作会议交通补助100.00元上交安宁市财政局。
五、工会经费核算混乱
我局工会负责人员认真查阅了银行日记账、会计凭证等资料，对上述问题主动向安宁总工会对接，对相关会计科目分类进行了规范，将收到上缴的职工医疗互助计入“其他应付款”，将少记的“会费收入”36912元计入“其他收入”。同时认真学习了《工会会计制度》（财会〔2021〕7号）、《工会专项资金审计暂行办法》（工审会字〔2012〕7号）、《基层工会经费收支管理办法》（总工办发〔2017〕32号）《工会会计制度》(财会〔2009〕7号)等文件，严格按照相关文件要求记账。
安宁市自然资源局
2024年11月20日
