安宁市人民政府连然街道办事处关于对2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
市审计局：
2023年6月1日至2023年7月28日安宁市审计局派出审计组对安宁市人民政府连然街道办事处2022年预算执行和其他财政收支情况进行审计。根据中共安宁市委审计委员会办公室 安宁市审计局《关于报送2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改材料的通知》，现将连然街道办事处整改落实情况报告如下：
一、审计整改工作部署推进情况
针对市审计组提出的3个方面8个问题，连然街道办事处高度重视，严肃认真对待，并把落实问题整改作为当前一项重大政治任务、中心工作抓紧抓实。街道党工委书记、办事处主任牵头负责审计整改工作的组织领导。同时，直面问题，亲自带头研究制定了《安宁市人民政府连然街道办事处2022年预算执行及其他财政收支情况审计的整改方案》（连街发〔2023〕67号），逐项明确具体整改措施、整改责任领导、整改责任部门及责任人、整改时限和整改要求，进一步落实整改任务，压实整改责任，并多次召开会议研究整改中存在的难点和问题，确保审计发现的问题和要求得到扎实有效整改落实。
二、具体问题整改情况及结果
（一）债务情况（专项债）
整改问题1：专项债券资金产生的利息收入未缴入国库。
整改情况及结果：涉及云南省昆明市安宁市官厢街棚户区改造工程及安宁市连然片区老旧小区配套设施二期工程项目的专项债利息已分别于2023年5月15日、5月16日上缴国库。
整改问题2：未对专项债券项目开展绩效自评工作。连然街道未对负责实施的专项债券项目开展专项债券项目绩效自评工作。
整改情况及结果：连然街道办事处已将安宁市官厢街棚户区改造工程项目列入2021年、2022年部门整体支出绩效自评，作为重点绩效评价项目开展了绩效自评。
整改问题3：专项债券资金未按规定据实列支。
整改情况及结果：连然街道办事处进一步加强专项债资金监管，督促安宁市新城投资开发有限公司按照相关文件要求合法合规加快项目专项债资金支付进度。
（二）行政事业性国有资产管理情况
整改问题：国有资产产权不清。连然街道新发村房屋及土地、金晖社区办公楼、东湖社区办公楼、螳川社区办公楼和宁湖社区办公楼，大凹子村民小组土地（安国用2015第0380号）未纳入资产管理。购买疫情防控相关办公设备213019元，已实际使用，未纳入资产管理。连然街道所拥有新发村房屋及土地未办理产权变更登记。旧城改造进行资产置换的金晖社区办公楼、东湖社区办公楼、螳川社区办公楼和宁湖社区办公楼，未进行产权界定。
整改情况及结果：连然街道新发村房屋及土地、金晖社区办公楼、东湖社区办公楼、螳川社区办公楼和宁湖社区办公楼，大凹子村民小组土地（安国用2015第0380号）已登记纳入资产管理系统。购买疫情防控相关办公设备213,019元，按照固定资产的管理要求，其中：204325.92元达到入账要求，已按购买合同价格入账并纳入资产管理；8693.08元未达到入账要求，已进行“存货”入账。
（三）部门预算执行审计情况
整改问题1：应收未收非税收入。2022年连然街道应收取房屋场地租金2638756元，已收取2174556元（含2022年租金及以前年度未缴租金），还有464200元应收未收租金。
整改情况及结果：2023年9月5日已上缴256065元，剩余部分已向企业下发催缴通知书，企业承诺于11月底前交纳余下租金。
整改问题2：决算草案编制不完整。连然街道决算草案中《非税收入征缴情况表》未填列出租国有资产收入、银行存款利息收入、资产处置收入以及捐赠收入2705285.04元。
整改情况及结果：加强与市财政局的对接，准确反馈非税收入填报中存在的问题，同时按照实际情况和市财政局的要求做好决算编制，确保不再出现类似情况。
整改问题3：内控制度执行不到位。连然街道未对合同进行编号、分类并制作相关台账，未对单位签订的所有合同进行集中管理和全过程管理。
整改情况及结果：进一步规范各类合同、协议，指导社区（村）加强对合同的管理，对各项条款逐条斟酌完善，保障村集体及村民的合法权益，所有合同均需报街道司法所审核，报相关部门备案。同时，已将合同审查备案纳入内部控制信息系统“合同管理模块”内容，后续合同审查所有流程均在内控系统完成，前期设计和系统嵌入已完成，预计于12月初进行试运行。
整改问题4：超标准列支离退休人员费用。连然街道2022年超标准支付退休人员春节、中秋节慰问费用27200元。
整改情况及结果：按照《关于进一步规范市直机关事业单位离退休干部有关具体事项的通知》（安老通〔2023〕1号），修订完善了街道离退休人员慰问管理相关制度，在落实好离退休职工待遇政策的同时，重新明确并规范了连然街道离退休干部慰问标准。
三、典型经验和做法
连然街道高度重视整改落实工作，针对审计报告反馈的问题，采取逐个对照、逐条梳理、逐个提出整改、逐个明确整改步骤和时间，迅速开展整改。在整改过程中，主要领导带头分析原因，查摆问题，及时研究部署，强化督促落实，时刻督促各责任部门端正整改态度，绷紧思想之弦，抓实整改落实。特别是强化统筹协调，针对涉及多部门的问题，进行分解明责，细化步骤及责任，加强部门的联动协调及沟通配合，确保整改机制顺畅，整改工作有力见实效。
四、未整改到位的问题及原因分析
无
五、下一步整改措施和计划
连然街道办事处将以审计整改工作为契机，对检查发现的问题，深刻反思、认真剖析问题产生的深层次原因，举一反三，通过强化管理机制，严格制度执行，最大限度降低风险因素，切实堵住各领域各环节风险点，全面构建风险防控长效机制。对本次审计提出的问题，已完成整改任务的，坚持常抓不懈，适时组织“回头看”，巩固整改成果。
六、建立健全长效机制情况等
针对此次审计整改问题，连然街道办事处重新完善制定了《关于进一步规范连然街道机关离退休干部有关具体事项的通知》（连党工发〔2023〕105号）。
专此报告
2023年11月10日
