安宁市第二幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 安宁市第二幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 安宁市第二幼儿园2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、整体支出绩效目标表

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、部门政府采购预算表

十四、政府购买服务预算表

十五、市对下转移支付预算表

十六、市对下转移支付绩效目标表

十七、新增资产配置表

十八、上级转移支付补助项目支出预算表

十九、部门项目中期规划预算表

第三部分 安宁市第二幼儿园2026年重点领域财政项目

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

九、项目绩效目标

第一部分 安宁市第二幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

安宁市第二幼儿园是对3－6岁学龄前儿童实施保育和教育的机构，是基础教育的有机组成部分，坚持保育与教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育。

幼儿园保育和教育的主要目标是促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，培养良好的生活习惯、卫生习惯和参加体育活动的兴趣。发展幼儿智力，培养正确运用感官和运用语言交往的基本能力，增进对环境的认识，培养有趣的兴趣和求知欲望，培养初步的动手能力。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、保教处、总务处和教科室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.深化内涵发展，推动从“规模扩张”向“质量提升”转变。聚焦课程建设、保教创新与幼儿综合素养培育，凝练集团教育特色，避免同质化发展。

2.强化数字赋能，以技术优化教育过程与资源供给。积极推动人工智能、大数据等教育技术在保教活动、家园共育、管理评价中的场景化应用。

3.健全完善监管评估机制，保障集团化办学规范有序发展。加快构建覆盖集团各园所、贯穿办园全过程的质量监测与动态评估体系，重点加强对课程实施、师资流动、幼儿发展、安全管理等方面的常态监督与反馈指导。

4.通过骨干引领、师徒结对等方式加强教师分层培养，以跟班指导、名园跟岗研修、教学案例盲审等多元形式，重点提升新教师课堂诊断能力；依托名师工作室，开展同课异构、微课题攻关等深度研习。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制71人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制71人。在职实有69人，其中：财政全额保障69人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入53,314,620.19元，其中：一般公共预算45,075,111.38元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入8,239,508.81元。

与上年对比财务总收入增加1,231,517.41元，增长2.36%，主要原因分析：由于今年增加了学前教育免保育教育费资金、基层党组织党建工作经费、名师工作室项目经费，加上社保、公积金基数提高，故收入较上年增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入45,075,111.38元，其中：本年收入45,075,111.38元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款45,075,111.38元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比财政拨款收入增加1,360,201.13元，增长3.11%，主要原因分析：由于今年增加了学前教育免保育教育费资金、基层党组织党建工作经费、名师工作室项目经费，加上社保、公积金基数提高，故收入较上年增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出53,314,620.19元。财政拨款安排支出45,075,111.38元，其中：基本支出37,533,051.00元，与上年对比减少1,780,059.25元，下降4.53%，主要原因分析：由于2名在编教师退休，编外教师减少，工资福利支出减少，幼儿人数较上年减少，公用经费减少，故基本支出较上年减少；项目支出7,542,060.38元，与上年对比增加3,140,260.38元，增长71.34%，主要原因分析：今年增加了学前教育免保育教育费资金、基层党组织党建工作经费、名师工作室项目经费、校园安保服务经费等，故项目支出较上年增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.教育支出（205）－普通教育（02）－学前教育（01）40,390,236.38元，主要用于人员经费及幼儿园日常运行经费；

2.社会保障和就业支出（208）－行政事业单位养老支出（05）－事业单位离退休（02）468,300.00元，主要用于离退休教师支出；

3.社会保障和就业支出（208）－行政事业单位养老支出（05）－机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）1,333,425.00元，主要用于在编教师基本养老保险缴费支出；

4.社会保障和就业支出（208）－行政事业单位养老支出（05）－机关事业单位职业年金缴费支出（06）314,862.00元，主要用于退休教师职业年金缴费支出；

5.卫生健康支出（210）－行政事业单位医疗（11）－事业单位医疗（02）724,800.00元，主要用于在编教师医疗保险缴费支出；

6.卫生健康支出（210）－行政事业单位医疗（11）－公务员医疗补助（03）554,400.00元，主要用于在编和退休教师公务员医疗补助缴费支出；

7.卫生健康支出（210）－行政事业单位医疗（11）－其他行政事业单位医疗支出（99）33,396.00元，主要用于在编教师工伤保险缴费支出；

8.住房保障支出（221）－住房改革支出（02）－住房公积金（01）1,255,692.00元，主要用于住房公积金的支出。

五、市对下专项转移支付情况

安宁市属于县级，下辖的均为街道办，按一般预算单位管理，安宁市资金不再实施对下转移支付。

（一）与中央配套事项

无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

市对下专项转移支付无经济社会事业发展事项。

（四）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入市对下专项转移支付项目清单项目：无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额20,000.00元，其中：政府采购货物预算20,000.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

安宁市第二幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

安宁市第二幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化的原因：我园无因公出国（境）业务，故预算为0.00元。

（二）公务接待费

安宁市第二幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变化的原因：我园本着厉行节约的原则，规范经费列支，故预算为0.00元。

（三）公务用车购置及运行维护费

安宁市第二幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无变化的原因：我园无公务用车，故预算为0.00元。

八、重点项目预算绩效目标情况

学校食堂收入经费

项目目标为：学校食堂根据“量入为出”的原则，严格控制，规范各项成本支出，不以营利为目的，独立核算，任何人不得侵占，克扣，挪用伙食费用，不得损害学生/教职工利益。

（一）产出指标：时效指标，资金到位率100%，为定量指标，反映资金到位情况。

（二）效益指标：社会效益指标，指标性质为定性指标，

反映食堂运转情况。

（三）满意度指标：服务对象满意度指标，为定量指标，反映幼儿、家长及教师对幼儿园膳食的满意度。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.政府采购：指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供服务，在财政部门的监督下，以法定的方式、方法和程序，通过公开招标、公平竞争，由财政部门以直接向供应商付款的方式，从国内、外市场上为政府部门或所属团体购买货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

安宁市第二幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比减少0.00元，下降0.00%，主要原因分析：本单位为事业单位，2026年无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，安宁市第二幼儿园资产总额126,915,786.13元，其中，流动资产1,177,934.38元，固定资产125,453,830.83元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产284,020.92元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加11,477,015.17元，其中固定资产增加10,890,955.19元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产9项，账面原值99,700.00元，实现资产处置收入800.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

（四）本部门预算绩效情况说明

2026年我部门整体绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。

2026年我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目9个，资金合计15,781,569.19元。

（五）空表说明

1.本单位2026年无一般公共预算“三公”经费支出预算，故一般公共预算“三公”经费支出预算表为空；

2.本单位2026年无政府性基金预算支出，故政府性基金预算支出预算表为空；

3.本单位2026年无国有资本经营预算，故国有资本经营预算支出预算表为空；

4.本单位2026年无政府购买服务，故政府购买服务预算表为空；

5.安宁市属于县级，下辖的均为街道办，按一般预算单位管理，安宁市资金不再实施对下转移支付，故市对下转移支付预算表为空；

6.安宁市属于县级，下辖的均为街道办，按一般预算单位管理，安宁市资金不再实施对下转移支付，故市对下转移支付绩效目标表为空；

7.本单位2026年无新增资产配置预算，故此表为空；

8.本单位2026年无上级转移支付补助，故上级补助项目支出预算表为空。

第二部分 安宁市第二幼儿园2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、整体支出绩效目标表

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、部门政府采购预算表

十四、政府购买服务预算表

十五、市对下转移支付预算表

十六、市对下转移支付绩效目标表

十七、新增资产配置表

十八、上级转移支付补助项目支出预算表

十九、部门项目中期规划预算表

第三部分安宁市第二幼儿园2026年重点领域财政项目

安宁市第二幼儿园2026年安宁市公办幼儿园运行维护经费项目

一、项目名称

2026年安宁市公办幼儿园运行维护经费

二、立项依据

主要依据《安宁市公办幼儿园外聘教职工工资待遇发放指导意见》（安教体发〔2020〕35号）、《云南省幼儿园收费管理暂行办法实施细则》《关于破解教育发展瓶颈—加快推进教育现代化—全力建设中国西部县级教育强市的实施意见》（安发〔2021〕12号）等文件。

三、项目实施单位

单位名称：安宁市第二幼儿园

组织机构代码：12530181431431750M

地址：安宁市西苑路6号

联系电话：0871-68697691

法人代表：武艳菊

经费来源：本级财政安排

单位概况：安宁市第二幼儿园是全额拨款的事业单位，安宁市第二幼儿园教育集团共有12所幼儿园，其中，城区3所（安宁市第二幼儿园、安宁市第四幼儿园、安宁市第五幼儿园），街道及村幼9所（八街、县街街道幼儿园及所辖7所村幼）；12所幼儿园中5所幼儿园具有独立法人资格。2025年9月，因街道生源减少，安宁市八街街道吴里坝村幼儿园、安宁市县街街道下元良村幼儿园停办，集团幼儿园缩减至10所。截至2025年末，在编教师69人，编外教师328人，保安44人，在园幼儿2728人。

四、项目基本概况

根据《安宁市公办幼儿园外聘教职工工资待遇发放指导意见》（安教体发〔2020〕35号）文件精神，市财政按照60,000元/人/年的标准补助核定公办幼儿园外聘教职工资，各幼儿园自筹不低于1,000元/人/月。2025年12月在岗外聘教职工328人。2026年安宁市公办幼儿园运行维护经费3,936,000.00元。以保障幼儿园基本运行为原则，主要用于：按照2025年12月外聘教职工人数现行拨付2026年1—12月外聘教职工工资补助。

五、项目实施内容

2026年安宁市公办幼儿园运行维护经费3,936,000.00元。以保障幼儿园基本运行为原则，主要用于：按照2025年12月外聘教职工人数现行拨付2026年1—12月外聘教职工工资补助。

六、资金安排情况

根据《安宁市公办幼儿园外聘教职工工资待遇发放指导意见》（安教体发〔2020〕35号）文件精神，市财政按照60,000元/人/年的标准补助核定公办幼儿园外聘教职工资，各幼儿园自筹不低于1,000元/人/月。2025年12月我单位在岗外聘教职工328人，2026年安宁市公办幼儿园运行维护经费3,936,000.00元，以保障幼儿园基本运行为原则，主要用于：按照2025年12月外聘教职工人数现行拨付2026年1—12月外聘教职工工资补助。

七、项目实施计划

该项目已进行事前评估论证，根据《安宁市公办幼儿园外聘教职工工资待遇发放指导意见》（安教体发〔2020〕35号）文件精神，市财政按照60,000元/人/年的标准补助核定公办幼儿园外聘教职工资，各幼儿园自筹不低于1,000元/人/月。2025年12月外聘教职工328人，2026年安宁市公办幼儿园运行维护经费3,936,000.00元，以保障幼儿园基本运行为原则，主要用于：2026年1—12月外聘教职工工资补助。

八、项目实施成效

补助受益外聘教职工328人，以保障幼儿园基本运行为原则，主要完成2026年1—12月外聘教职工工资补助，不断提升幼儿园保教质量，促进学前教育普及普惠。

九、项目绩效目标

（一）总体绩效目标

为让幼儿享有正规的学前教育资源，有效促进幼儿身心健康发展，维护幼儿园正常教育教学工作秩序，保证保教质量稳步提高，促进我园教育教学均衡发展。

（二）年度绩效目标

补助受益外聘教职工328人，以保障幼儿园基本运行为原则，主要完成2026年1—12月外聘教职工工资补助，不断提升幼儿园保教质量，促进我园教育教学均衡发展。

（三）预期产出及效果

1.预期产出

数量指标：补助外聘教职工人数328人；

质量指标：资金发放准确率100%；

时效指标：资金发放及时率100%；

成本指标：幼儿园自筹承担的外聘教职工工资标准1,000元/人/月；

2.预期效果

社会效益指标：不断改善办园条件，优化育人环境，培养优质师资力量，为安宁市民提供更优质的教育资源；

可持续影响指标：不断提高幼儿园保教质量，促进学前教育健康发展；

满意度指标：幼儿园教职工满意度不低于90%。

附件3：安宁市第二幼儿园2026年部门预算表